出差及差旅费用管理指引(城市公司).docVIP

出差及差旅费用管理指引 编制 日期 12月 审核 日期 12月 批准 日期 12月 修订记录 日期 修改内容 修改人 审核人 审批人 详见附带修订记录版（已留存） XXX（文件直接修订人 ）、XXX（其它对文件进行修订的人员，含排版人员） XXX（部门牵头修订具体负责人）、XXX（城市公司总经理） XXX（区域分管总） 1 总则 1.1 本办法旨在加强公司员工出差及差旅费用管理，强化公司员工出差事前审批， 并对公司各部门（单位）差旅费的归口、报销和管理做出相应规范，便于各责任单位对差旅费用的控制和考核。 本办法适用公司本部（公司领导、各部门、中心、项目部）、各区域管理总部和公司具有管控权的各项目公司，其他参资公司参照实施。 1.3 本办法所称差旅费应统筹开支实行预算控制和管理2 职责 2.1 公司人力资源部和项目公司行政人事部负责所在单位员工出差的备案管理， 并据此进行员工考勤。 公司财务部负责差旅费用标准和本办法的修订和解释，包括差旅费用归口口 径、年度差旅费用预算审核和费用考核标准的下达；各项目公司财务部负责本办法落实和解释；公司及项目公司各级财务部门负责本办法的实施和监督。 3 员工出差、学习和培训等审批流程 员工（除公司领导外）出差前要通过OA填写《出差申请单》，列明出差人姓名及所在部门、出差事由、行程安排、费用预算及费用归口范围等，并按公司规定权限和审批程序履行出差审批手续。 公司总部员工出差审批规定：公司各部门员工市内出差由所在部门负责人审批，各部门负责人需分管领导审批，但不涉及差旅费用的可以不填写《出差申请单》；公司各部门员工市外（包括香港、澳门，但不包括台湾，下同）出差由各部门负责人审核、分管领导审批，部门负责人市外出差则直接报分管领导审批，没有办理《出差申请单》的不予报销差旅费用，考勤不得作为出差；公司总经理助理职级以上人员市外出差原则报公司总经理审批，国内出差可以不填《出差申请单》，国外出差以上级公司审批为准。 公司总部成立的跨部门专业委员会和工作小组成员市外出差，由专业委员会主任或工作小组负责人审批后，再报员工所在部门的分管领导审批；差旅费用报销由专业委员会主任或工作小组负责人审批。出差业务有对应归口秘书部门的在对应的秘书部门费用预算中列支；出差业务没有归口秘书部门的，员工差旅费用在其所在部门费用预算中列支。 区域管理总部员工市外出差，由管理总部总经理审批；区域管理总部总经理则由公司分管领导审批；公司分管领导兼任区域总部总经理的按公司领导出差审批办理。 各项目公司员工市外（不含香港、澳门、台湾）出差的，由项目公司总经理审批，项目公司总经理由管理总部总经理审批；各项目公司员工到香港、澳门地区出差的，由管理总部总经理审批。 公司总部员工到台湾地区、国外出差的，一律由分管领导审核，报公司总经理审批，出差人员中按规定需上报上级公司审批的循其规定；区域管理总部、项目公司员工到台湾地区、国外出差的，由区域管理总部总经理或项目公司（无管理总部）分管领导审批后，形成专题报告，报公司人力资源部审核，由公司总经理审批，出差人员中按规定需上报上级公司审批的循其规定。公司所有员工到台湾地区、国外出差的没有专项审批的，不得作为出差。 公司总部员工出差申请审批结束后，由公司人力资源部备案；区域管理总部、项目公司员工出差申请审批结束后，由对应的行政人事部备案。公司总部、区域管理总部、项目公司的财务部门凭《出差申请单》或专项审批进行出差费用报销审核。 公司总部、区域管理总部、项目公司组织的陪同外单位出差或考察的，应专项申请，申请内容包括事由、时间、线路及费用估算等。由公司总部组织的，报公司财务总监和总经理审批；由区域管理总部或项目公司组织的国内大陆出差和考察，报公司分管领导审批，但出差或考察地点在香港、澳门、台湾地区及国外的，由管理总部或项目公司专项报公司审批，公司成批程序为：人力资源部、分管领导、财务总监审核，公司总经理审批，出差或考察人员中按规定需上报上级公司审批的循其规定。 公司领导组织外单位出差或考察的，一律专项报总经理审批，出差或考察人员中按规定需上报上级公司审批的循其规定。 公司各部门或项目公司组织合作单位（包括因项目设计、工程或其他需要）的国内大陆地区考察：合作单位人员费用自理的，按部门、项目公司出差审批程序办理，但合作单位人员费用由公司承担的，报专项报分管领导审批，且费用计入年度预算考核范围。 公司总部、区域管理总部或项目公司组织赴台湾地区、国外进行学习、培训或考察的，应专项申报（包括行程、线路、费用预算），报公司人力资源部、财务部、公司分管领