(ppt)巴塞尔协议2 案例研究.pptVIP

小组成员： 经济管理学院 吕东晖 王璐 李博文 李艳菲 总括： 巴塞尔协议1 巴塞尔协议l的不足 1988年的巴塞尔协议I随着国际银行也得迅速扩张，银行业务范围的不断扩大，如中间业务和表外业务的扩张，以资本至上为理念的老巴塞尔协议有着无法解释的缺陷，总的来说有以下几点: （1）资本至上，过分强调资本充足率。这使得银行的盈利性受到限制。并且在老巴塞尔协议中仅仅只注重了信用风险，忽略了影响银行的经营稳定中越来越重要的市场风险和操作风险等银行风险。 （2）未对风险权重进行差异化划分。企业的风险权重是固定的，即100%，当企业信用等级发生变化时风险权重不跟随变化。当企业信用等级提高时，风险权重依旧是100%，高估了风险水平。 （3）资产风险权重的确定存在着主观性，并未根据实际情况进行客观的评价，存在着歧视性政策。老巴塞尔协议认为，如果政府、企业、银行的债权主体是经合组织(OECD)的成员国，那么风险权重就是0，否则为0.2。存在明显的国别歧视。此外逐渐认识到即使是OECD成员国也存在着国别风险。 （4）忽视了全面风险管理。巴塞尔协议I虽然已经初步形成了全面风险管理的理念，并且构建了全面风险管理的基本框架。但是老巴塞尔协议对三大风险的风险管理还处于摸索阶段，并未提出具体的监管、计量方法。 （5）巴塞尔协议I缺乏对金融创新的应变能力。随着银行表外业务的不断丰富以及银行新的业务的开展，巴塞尔协议I对表外业务定义的风险权重体现出了局限性，未能够做到与时俱进。 巴塞尔协议2 第一支柱：最低资本要求 最低资本充足率达到8%，而银行的核心资本的充足率应为4%。目的是使银行对风险更敏感，使其运作更有效。 资本比率的概念，即分子代表银行持有的资本数量，分母代表银行风险的计量指标，统称为风险加权资产。计算出的资本比率不得低于8%。新协议相对老协议有关资本比率的分子（即监管资本构成）的各项规定保持不变。 《巴塞尔协议I》下资本充足率的计算公式: 资本充足率=监管资本÷风险加权资产=[(核心资本+附属资本)÷信用风险加权资产]≥8% 《巴塞尔协议∥》下资本充足率的计算公式: 资本充足率=监管资本÷风险加权资产={(核心资本+附属资本)÷[信用风险加权资产+(市场风险资本要求+操作风险资本要求)×12.5]}≥8% 新协议的修改内容还反映在对风险资产的界定方面，即修改反映计量银行各类风险的计量方法。计量风险加权资产的几种新方法，将完善银行对风险的评估，从而使计算出的资本比率更有意义。主要表现在两个方面：一是大幅度修改了对老协议信用风险的处理方法，二是明确提出将操作风险纳入资本监管的范筹，即操作风险将作为银行资本比率分母的一部分。 信用风险标准法 标准法与老协议大致相同。按要求，银行根据风险暴露（exposures）可观察的特点（即公司贷款或住房抵押贷款），将信用风险暴露划分到监管当局规定的几个类档次上。按标准法的要求，每一监管当局规定的档次对应一个固定的风险权重，同时采用外部信用评级提高风险敏感度（老协议的敏感度不高）。 标准法另一个重要内容是扩大了标准法银行可使用的抵押、担保和信用衍生产品的范围。总的来说，巴塞尔II将这类工具统称为信用风险缓释工具(credit risk mitigants)。在经合组织国家债券的基础上，标准法扩大了合格抵押品的范围，使其包括了绝大多数金融产品，并在考虑抵押工具市场风险的同时，规定了计算资本下调幅度的几种方法。此外，标准法还扩大了合格担保人的范围，使其包括符合一定外部评级条件的各类公司。 标准法还包括对零售风险暴露的特殊处理方法。相对老协议而言,住房抵押贷款和其它一些零售业务的风险权重做了下调，其结果是低于未评级公司贷款的风险权重。 内部评级法（Internal ratings-based (IRB) approaches） 新协议最主要创新之一，就是提出了计算信用风险的IRB法。该法包括两种形式，一是IRB初级法，二是IRB高级法。IRB法与标准法的根本不同表现在，银行对重大风险要素（risk drivers）的内部估计值将作为计算资本的主要参数（inputs）。该法以银行自己的内部评级为基础，有可能大幅度提高资本监管的风险敏感度。 然而，IRB法并不允许银行自己决定计算资本要求的全面内容。 公司、银行和主权的风险暴露 ： IRB对主权、银行和公司风险暴露采用相同的风险加权资产计算方法。该法依靠四方面的数据， 违约概率（Probability of default，PD)，即特定时间段内借款人违约的可能性； 违约损失率（Loss given default，LGD)，即违约发生时风险暴露的损失程度； 违约风险暴露（Exposure at default，EAD），即