《合约管理》06、项目工程结算管理指引.docVIP

项目工程结算管理指引 编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录 日 期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人 目的 提高工程结算工作的效率，合理地确定和控制工程造价 适用范围 本流程结算管理。 结算：指在工程完工后，根据竣工图纸、会议纪要、设计变更和现场签证等所有与工程造价相关的资料编制的最终工程造价。 职责 项目公司成本部 负责结算。 负责结算的工作。。 。负责提供方案、施工图纸及图纸变更等其它相关资料。 项目公司成本分管领导：负责工程结算书的审核。 项目公司总经理： 4.6.1 负责审批造价20万元以下工程项目的结算书，负责审核并同意报审造价20万元（含）以上的工程项目结算书。 4.6.2 负责集团及项目公司结算管理制度的贯彻执行。 4.6.3 负责签发集团审批同意后的20万元（含）以上的工程项目的结算书。 集团成本管理部：抽审造价20万元以下工程项目的结算书，复审20万元（含）以上的工程项目的结算书。 集团分管领导/总裁：审核/审批造价20万元（含）以上的工程项目的结算书。 现有项目公司部门设置与标准项目公司部门设置对应关系： 标准项目公司 芜湖公司 铜陵公司 宣城公司 营销部 策划部、销售部 营销部 营销策划部 设计部 设计部 设计部 总工程师办公室 开发部 开发部 开发部 前期事务部 工程部 工程部1、2 工程部、景观部 工程管理部 成本部 预算部 预算部 工程成本管理部 财务部 财务部 财务部 财务部 办公室 行政人力部 综合部 总经理办公室 采购部 预算部 采购部 材料管理部 工作程序 编制计划 成本部根据工程部提供竣工时间，编制项目工程结算审核计划。 成本部按计划要求各施工承包商上报结算资料。 委托造价咨询公司（需要外审时，办理此项工作） 成本部对编制结算的咨询单位进行资格预审、实地考察、筛选，确定委托对象后报成本分管领导审核，总经理审批确定。 成本部负责与被委托方签订详细的结算编审的造价咨询委托合同，合同签定按《合同管理指引》执行。 成本部负责跟踪、了解造价咨询机构的编制或审核情况，督促咨询机构履行造价咨询委托合同，审查咨询机构的结算编制结果。 编制工程结算 合同履行完毕或竣工验收合格后 造价咨询机构依据公司最终审核意见编制结算书，成本部对该结算书审核无误后，填写《工程结算审批表》，按不同金额及类别进行审批： 类别 审核 审批 备注 结算初审金额＜20万元 项目公司成本分管领导 项目公司总经理 成本管理部备案并抽审 结算初审金额≥20万元 项目公司成本分管领导、总经理、集团总部成本管理部、集团分管领导 总裁 结算审批通过后，项目公司成本部填写《竣工结算造价确认书》经施工单位代表签字，作为公司财务部支付工程尾款的依据。 工程项目结算资料的归档 5.5.1 造价20万元（含）以上的工程项目的结算资料须在项目总经理签发后次月25日内将原件报集团成本管理部归档。 5.5.2 造价20万元以下的工程项目的结算资料及审核的工程量计算书须在批准后次月25日内报集团成本管理部备案。 造价20万元（含）以上工程项目的结算资料报批时应包括： 施工承包商报送的结算资料（可电子版）。 项目公司工程部确的初审确认表（可电子版）。 项目公司采购部的初审确认表（可电子版）。 项目公司成本部审核资料及初审工程量计算书，如有外审，外审资料同步报审（电子版）。 项目公司应完成的各种审批手续（可电子版）。 竣工结算完成之后，对典型工程案例应编制工程结算成本和目标成本的对比分析，并总结项目目标成本控制的经验和教训。 各种结算资料由项目公司和集团成本管理部信息对接人负责传递。 原集团制度与本指引不一致的地方以本指引为准。 20万元以上决算未经集团复审，20万元以下的决算未经集团备案的，不予支付结算款。 附则 本指引所涉及的所有表格附件，均应按工程项目统一编号。 本指引未尽事项参照其它制度的相关规定执行。 本指引由集团签发后，自颁布之日起执行。 支持文件 《项目成本管理流程》 《设计变更管理流程》 《工程现场签证管理指引》 相关记录 《承诺书》 《工程竣工结算申请表》 《工程结算工作交接单》 《工程结算审批表》 《竣工结算造价确认单》 柏庄置业集团流程管理文件 编号： 版号：A/0 页码：第 3 页 共 6 页