流通服务行业实施工具-11培训课件库-财务上机考试题-1.docVIP

***ERP项目培训考试 ――财务上机试题 一、基础设置： 每小题2分，共10分 将“应收账款”及“应收票据”科目设为客户往来核算。将“应付账款”设为供应商往来核算。 新增科目：100301—工行高新区支行。并指定为银行总账。 550401—电话费（部门核算） 550402—运杂费（部门核算） 新增客户：重庆甲公司；新增A供应商。 存货科目设置：01存货分类，对应1211原材料科目。 对方科目设置：11采购入库，对方科目为1201物资采购，暂估科目为2121应付账款。 二、凭证录入： 每小题5分，共15分 1、录入付款凭证： 借：管理费用1—电话费—A部门 1500.25 管理费用1—运杂费—B部门 5200.20 贷：银行存款1—工行高新区支行 6700.45 （现金流量项目：05） 2、银行取现并录入现金流量项目 借：现金 20000 贷：银行存款1—工行高新区支行 20000 3、现金存入银行并录入现金流量项目 借：银行存款1—工行高新区支行 10000 贷：现金 10000 三、总账其他操作： 每小题5分，共20分 1、将第2张凭证作废。 2、将第3张凭证进行出纳签字。 3、用“UFSOFT”操作员审核所有凭证并记账。 4、通过自定义转账结转期间损益到“本年利润”科目。 四、UFO报表操作： 每小题3分，共15分 新建一张报表“管理费用表”，保存在桌面上，其格式如下： 在“B4”单元格中录入公式，取“管理费用1—电话费”的借方本月发生额，“C4”取累计发生额。 在“B5”单元格中录入公式，取“管理费用1—运杂费”的借方本月发生额，“C5”取累计发生额。 将单元格“B4:B6”汇总至“B7”，“C4:C6”汇总至“C7”。 设置关键字2005年6月，计算出结果并保存。 五、应收款管理： 每小题3分，共15分 录入其他应收单，客户：重庆甲公司，金额100000元。并生成凭证。 借：应收账款—重庆甲公司 100000 贷：现金 100000 录入收款单并进行核销处理。 借：现金 20000 贷：应收账款—重庆甲公司 20000 2005年6月2日收到重庆甲公司签发的三个月商业承兑汇票一张，金额50000元，票据到期日2005年9月2日。 借：应收票据—重庆甲公司 50000 贷：应收账款—重庆甲公司 50000 将上述票据到工行贴现。贴现率2%。 借：银行存款--工行高新区支行 财务费用 贷：应收票据—重庆甲公司 50000 取消上面银行贴现操作，然后将该票据背书给A供应商。 贷：应付账款—A供应商 50000 贷：应收票据—重庆甲公司 50000 六、综合题 每小题5分，共25分 2005年6月2日采购入库DX001电线，数量1000PCS，验收入库仓库为02原材料仓，供货商为A供应商。 2005年6月3日上述采购发票到达，但发票数量只有800PCS，单价20元，剩余20PCS的发票对方下次才能开来，货款暂时作挂账处理并生成凭证。 进行电线的采购结算。 2005年6月5日支付A供应商货款10000元，制作凭证并进行核销处理。 对上述采购入库单在存货核算中记账并生成凭证。 2 用友软件股份有限公司 分销零售业务部