山东省国税局网办税平台-增值税消费税申报纳税人端-最新网上申报学习资料.pptVIP

注册码与密码 增值税附表一表内校验关系 1.正式一般纳税人填写数据栏为35栏。 2.商业企业的辅导期纳税人： 前期认证本期抵扣:23栏 当期认证下期抵扣:24.25.35栏. 3.辅导期转正第一个月(和我们联系): 前期认证:23栏 本期认证:35栏 增值税一般纳税人申报表主表分三种情况： （1）一般货物及劳务销售 数据从附表中取出赋予相应栏次 （2）即征即退类纳税人 数据从附表中取出赋予相应栏次 （由税务机关在局端设置） （3）既有一般货物及劳务销售又有即征即退 多栏均放开允许填写（由税务机关在局端设置）。 一般纳税人增值税申报—申报数据退回 2.5增值税退回申请 一般纳税人申报数据处于“申报信息已发送到一窗式比对系统，请到大厅抄税！ ” 状态时，发现填报数据有误，可以发起退回申请，退回申请发起后，系统自动将此申请信息传递到国税局内网税收管理员申报数据处理模块下的企业退回申请审核模块中，税收管理员审核通过，外网中此纳税人申报数据即处于退回状态，用户可重新填报。 一般纳税人增值税申报 消费税填表说明 注意： 如果申报错误了怎样修改报表 1在申请退回时回来修改报表 在申报状态中直接显示报表错误 修改方法： 除了对要修改的报表重新修改保存以外 还要重新对五张必填表从上到下重新保存一次 2 在报表还没有确认申报之前 除了对要修改的报表重