(制剂销售业务内控实施细则(参考).docVIP

销售业务内部控制实施细则（制剂） 第一章 总则 第一条 本实施细则所称销售，是指各公司出售商品、收取款项等相关活动。 第二条 公司销售内部控制涵盖销售计划管理、客户开发与信用管理、销售定价、订立销售合同、发货、收款、客户服务、会计系统控制等环节。 第三条 本业务细则主要针对制剂销售业务的内部控制实施。 第四条 控制目标包括： 一、销售计划科学、合理并经有效批准。 二、客户开发有序、信用管理规范。 三、价格制定合理，兼顾利润与市场竞争力。 四、合同经过适当、有效的审批，保障公司利益。 五、发货流程完善，货物安全保证。 六、加强收款控制，防止货款损失。 七、信息沟通有效，提高客户满意度及忠诚度。 八、会计控制有效，账务处理及时、准确。 第二章 控制职责 第五条　制剂销售总经理职责 一、审批销售管理规章制度、公司信用政策以及客户信用等级标准。 二、组织编制产品营销战略及产品年度销售政策、制度、目标以及费用预算等实施计划，并部署落实，确保经营目标的实现。 三、审批销售价格、赊销及折让政策，批准销售计划及销售预算。 四、审批公司销售合同格式，并审批销售合同，确保其及时履行。 五、审批出差费用、市场开拓费、展会预算费等。 六、拓展营销网络并进行有效维护，开展产品宣传。 七、了解市场需求，收集国际国内医药市场情报和信息情报，组织信息汇总分析，与研究院、制剂事业部交流、沟通。 八、促进产品销售