北京公司Orale实施应收业务需求分析_011228_v3.docVIP

中国北方工业北京公司 ERP实施应收帐款业务需求分析 顾问: 安达信顾问 生成日期: 2001.12.28 最后修改日期: 控制号: BJ-AR-1 版本: 1.1 Control Number and Version are marked by a Word Bookmark so that they can be easily reproduced in the header and footer of documents. When you change either of these values, be careful not to accidentally delete the bookmark. You can make bookmarks visible by selecting Tools-Options…View and checking the Bookmarks option in the Show region. 审批: 客户项目经理 安达信项目经理 To add additional approval lines, Press [Tab] from the last cell in the table above. 文档控制 修改记录 Date Author Version Change Reference 25-Dec-01 王志炜 1.0 No previous document 28-Dec-01 李莉娜 1.1 审查人 Name Position 目录(Contents) 文档控制 ii 修改记录 ii 审查人 ii 1 客户资信管理 1 1.1 客户信息共享 1 1.2 客户资信控制 1 1.3 客户的变更 1 2 交易类型 2 2.1 主营业务收入 2 2.2 其他业务收入 3 2.3 营业外收入 3 3 业务处理 4 3.1 业务的记录 4 3.2 多币种管理 4 3.3 折扣处理 4 3.4 非足额收汇处理 5 3.5 收入确认 5 3.6 杂项业务收款 6 3.7 催款人员 6 4 收款管理 7 4.1 预收款管理 7 4.2 收款管理 7 4.3 信用证管理 8 5 查询与报表 9 5.1 应收余额查询 9 5.2 账龄分析表 9 5.3 销售业绩报表 9 客户资信管理 客户信息共享 北京公司目前对客户资信管理力度不够，财务部门对客户资信基本不了解，业务员掌握客户资料。公司在业务专业化、规范化操作的条件下，要求长期往来客户信息透明化。把客户资源通过信息共享方式提供给公司，使公司主要业务保持稳定的客户群。 及时维护更新系统信息，以保证客户信息在合同签订，收款管理中的有效性 目前应收帐款四级明细核算，二级明细是业务部门，三级明细是客户，三级明细是外销合同号。 客户资信控制 财务要完善对客户的管理，做到一户一策，可以对客户的付款信用等级、付款条件客户的开户银行客户的付款方式 系统能够随时提供某一客户的全部付款信息记录，如：何时发生的A/R，何时支付，是否有拖欠，拖欠的时间。 客户的变更 客户的并购、子公司的设立都会产生建立新客户或合并原有客户的需求，公司需要及时更新客户信息。 交易类型 目前整个集团的收入主要分为主营业务收入、其他业务收入和营业外收入，其中主营业务收入包括商品销售收入和贷购代销业务收入。 主营业务收入 商品销售收入 商品销售收入分四级明细核算，二级明细是业务部门，三级明细核算是业务员，四级明细分为“自营”、“外运”、“佣金”、“其他”。 出口的商业发票确认后财务记帐,记帐汇率是固定汇率： 借：应收帐款-**业务部-**客户-合同号 贷：商品销售收入-**业务部-**业务员-自营 同时结转产品销售成本： 借：商品销售成本－**部门－**业务员－合同号 贷：库存商品－**部门－**业务员－合同号 有关外运过程中发生的海运费、佣金等费用的业务处理详见AP业务需求。 业绩考核 北京公司需要对销售人员的业绩进行考核。在销售收入确认的同时，可以对销售人员的业绩进行统计记录。 代购代销收入 目前北京公司的“代购代销收入”是三级核算，二级明细是业务部门，三级明细是“业务员”。 目前北京公司的代购代销业务是由业务员和工厂签定代购代销协议，在业务过程中发生的费用，北京公司不承担，由厂商直接支付。 收汇记帐 借：银行存款-**帐号 贷：代购代销收入-**业务部门-**业务员