培训班筹办风险真分析案例.docVIP

一、基本数据的收集 根据2010年培训筹划经验，每位学员的培训费定价为1500元时，下一年的参加培训人数接近于一种均值为1000人次、标准方差为300人次的正态分布。办培训班需要投入的固定成本为50万元，每位学员培训费的可变费用在100-300元之间，概率分布见表1（因为各地方场地租用费用、培训场地服务费用等因素变化而引起费用增加）。另外，办培训班的教师的聘用费用（交通费用）分布在5万元至10万元之间均匀分布的随机数。希望在2011年培训活动开始前，掌握开培训班的利润和风险情况。 表1 学员培训费用 每位学员培训费的可变费用（元） 400 500 550 600 700 概率 0.10 0.20 0.40 0.20 0.10 培训班的筹办有3个不可控的输入变量：参加培训人数、每位学员培训费的可变费用和办培训班的教师的聘用费用（交通费用）；有2个固定数值的输入变量：办培训班的固定成本、每位学员的培训费。 表2 输入变量 不可控输入变量 固定数值的输入变量 参加培训人数（人次） 每位学员培训费的可变费用（元） 教师的聘用费用（及其他附属费用）（元） 办培训班的固定成本（元） 每位学员的培训费（元/人次） 服从均值为1000、标准方差为300的正态分布 服从表1所示的概率分布 服从区间在50000与100000之间的均匀分布 500000 1500 在筹备活动中，有3个不可控的随机输入变量：参加培训人数、每位学员培训费的可变费用和办培训班的教师的聘用费用（交通费用）。其中服从均值为1000、标准方差为300的正态分布，由此取均值1000作为参加培训人数。每位学员培训费的可变费用是在400元至700元之间，服从某种概率分布的随机数。教师的聘用费用（及其他附属费用）（元）是在50000元至100000元之间均匀分布的随机数，最高聘用费用为100000元，最低聘用费用为50000元。另外，办培训班的固定成本为800000元，每位学员的培训费为1500元。计算该筹备活动的最大利润与最小利润如下： 最大利润＝（每位学员的培训费－每位学员培训费的最低可变费用）×参加培训人数－办培训班的教师的最低聘用费用－办培训班的固定成本＝（1500-400）×1000－50000－800000＝300000（元） 最小利润＝每位学员的培训费－每位学员培训费的最高可变费用）×参加培训人数－办培训班的教师的最高聘用费用－办培训班的固定成本＝（1500-700）×1000－100000－800000＝-100000（元） 在最好情况下，利润为300000元，在最差情况下，利润为－100000元，即亏损100000元。 二、蒙特卡洛仿真 运用仿真模型对该培训筹划的风险进行分析，首先生成一系列随机数以代表不可控变量的概率分布，得到不可控变量的抽样值，然后输入到反映系统运行规律的相应的公式（模型）中进行仿真，最后对仿真结果进行统计分析。 第一步：输入已知数据 在单元格B5：B6中分别输入每位学员的培训费和办培训班的固定成本；在单元格B9：C9中分别输入参加培训人数（正态分布）的均值和标准方差；在单元格B12：C12中分别输入教师的聘用费用（均匀分布）的最小值和最大值；在单元格B16：D20中输入每位学员培训费的可变费用、以及根据其概率分布得到的对应的随机数区间，其中单元格D16：D20为每位学员培训费的可变费用的各个可能值，单元格B16：B20和C16：C20分别为各每位学员培训费的可变费用对应的随机数区间的下限与上限。随机数之间的下限与上限是跟据每位学员培训费的可变费用的概率和累计概率确定的。每位学员培训费的可变费用的概率分布及其对应的随机数区间如表3。 表3 学员培训费的可变费用的概率分布及其对应的随机数区间 随机数区间下限 随机数区间上限 可变成本（元） 概率 累计概率 0.00 0.10 400 0.10 0.10 0.10 0.30 500 0.20 0.30 0.30 0.70 550 0.40 0.70 0.70 0.90 600 0.20 0.90 0.90 1.00 700 0.10 1.00 第二步：生成一系列随机数，得到不可控输入变量的抽样值 不可控输入变量是：参加培训人数、每位学员培训费的可变费用和办培训班的教师的聘用费用（交通费用）。在Excel上产生一系列随机数，可以得到不可控变量的抽样值。 用单元各B26、C26、D26分别表示参加培训人数、教师的聘用费用、每位学员培训费的可变费用的一组抽样值。在单元格B26中输入公式：＝norminv(rand(),$B$9,$C$9)，得到按正态分布的参加培训人数抽样值，将上述公式复制到单元格B27：B525，得到另外499个参加培训人数抽样值。 在单元格C26中输入公式：＝v