电子报税操作大朗会计培训.docVIP

电子报税操作—大朗会计培训 （一）、系统注册 在安装税控机第一次进入该系统时进行，旧企业每年都要更新注册码。 系统管理—系统注册—录入本公司税号、名称及注册号—确认 （二）系统配置 在第一次做纳税申报前进行，如果是旧企业不需要作这步骤。 系统配置：基础资料管理—系统配置—修改—选择CTAIS税目，修改当前使用数据库路径：C:\Program Files\航天信息\防伪开票\DATABASE\DEFAULT\WORK—确定—保存—退出 公司资料设置：基础资料管理—公司资料设置—修改—录入本公司基本信息—保存—退出 常用税目设置：基础资料管理—常用税目设置—税目资料（A）选定税目—添加到常用税目（B）—退出（一般一个企业只有一个税目） 开票系统税目初始化： a、常用税目初始化：开票系统税目初始化—常用税目初始化（A）—更新—退出 b、产品税目调整：全选—修改—选定—更新—退出 c、已开发票税目调整：选择开票日期—全选—修改—选定—更新—退出 注：电子报税系统与防伪开票系统电税目一定相同，否则不能开引入所开票资料。 常用客户资料 常用供应商资料 产口品劳务资料 以上1-4项必须要做的，5、6、7的内容是由防伪开票系统中自动生成的，电子报税系统中可不用另外设置，因此，一般先要设置好防伪开票系统后才设置电子报税系统。 （三）、纳税申报 1、纳税申报初始化：如果是旧企业不能作这步骤。 纳税申报—纳税申报初始化—开始—选择一般纳税人企业申报上月份——录入财务相关数据（资产表，负债表，损益表）—保存—审核—退出 2 专用进项发票认证，读（录）入进项发票。 （1）进入“防伪税控进项专用发票管理”，录入防伪税控进项专用发票：新增—录入（紫色边框，7部分）—保存—审核 （2）待认证进项专用发票导出：进项专用发票管理—待认证进项专用发票导出—选择录入日期—确定—写网上认证文件（dat格式）或XML格式（门前认证认可的格式） （3）网上认证：登录国税网—网上办税—登录（输入税号及密码）—发票认证—网上认证 —浏览（选择该待认证文件）—上传 （4）认证结果下载：认证结果下载（第二天）—选RZ101—下载—保存 （5）读入认证结果：企业电子报税管理系统—进项发票管理—专用进项发票读入—电子数据认证结果读入—保存 （6）下个月初下载打印（认证结果通知书）注意：下载此文件电脑一定要安装有PDF阅读软件。 （7）五大普通发票（税局代开专用发票、海关完税税凭证、废旧物资发票、运输发票、农副产品收购发票）不需认证，可从电子报税中直接录入，但税务申报时需提供发票原件与复印件给税局扫描确认。 特别说明： 根据《广东省国家税务局关于货运发票申报抵扣问题的通知》（粤国税函【2007】41号）的规定，纳税人取得税控货运发票抵扣联，必须经税务机关的货运发票税控系统扫描认证，认证通过的货运发票方可作为扣税凭证。纳税人取得加盖税务机关印章的货运发票认证结果清单，在电子申报系统采取以下方式填报：　　A、非辅导期纳税人采取汇总录入的方式，当期申报抵扣的全部税控货运发票以一份发票的形式录入。????????B、辅导期纳税人仍采取逐票录入的方式，将当期《发票认证结果清单》中的“认证相符”明细数据通过电子申报软件逐票录入，连同旧版货运发票明细一并生成运输发票待比对清单。 C、运输发票在进项发票管理中的“运输发票中录入”， 录入主管税务机关的编码要与基础资料管理中常用税务机关编码一致。 D、辅导型企业需要比对，一般纳税人可以不认证抵扣，但是月末报税需要做表六的运输发票明细。 注意： A、如果是商贸企业辅导期一般纳税人,每月初要到国税拷比对信息电子文档和打稽核通知单,将比对信息电子文档导入企业电子报税系统才能抵扣上月认证的进项。 B、购买税控设备（如金穗卡等）进项税可直接抵扣，不需认证，可直接在表二第11行“期初已征税款”中的税额填写。 3、销项发票读（录）入 （1）增值税发票从界面读开票数据（一机多票6.10） 先登陆防伪开票系统，点击发票管理模块—打开发票查询界面，再切换到电报税系统—选择销项发票管理—从界面读开票数据（一机多票6.10）—点击读发票查询界面—保存 注意：执行发票读入时发票查询窗口要处于最大化 （2）普通发票录入 销项发票管理——普通发票管理——普通销售发票（新增、开票日期、录入日期、产品编号、金额、税额、如果是出口企业转厂的，还要选择“免税”——保存、审核）。 4、税务凭证管理：主要适用于进出口免抵退企业申报。 （1）退税凭证管理：当企业收到退税时，只需据退税凭证录入即可。 （2）纳税申报调整单：当免抵退申报系统有关数据与电子申报系统相关数据不一致时，可从该表调整累计金额。 5、纳税申报操作