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第六章　商业银行 主要内容 第一节 商业银行概述 第二节 商业银行业务 第三节 商业银行经营管理 第四节 商业银行的信用货币创造 第一节 商业银行概述 一、商业银行的产生 1、商业银行的萌芽 2、商业银行的产生途径 （1）旧的高利贷性质的转变而来； （2）按资本主义经营原则组织起来的股份制银行 1694年 英格兰银行——标志着资本主义银行制度的建立 三、商业银行的类型 1、职能分工型 金融机构只能专门经营某种金融业务，实行分业经营。 2、综合型（全能型） 兼营商业银行业务与投资银行业务，实行混业经营 发展趋势：综合型 四、商业银行的职能 信用中介 信用中介的具体表现： ①通过受信业务，筹集资金来源，形成银行负债。 ------负债业务 ②通过授信业务，进行资金运用，形成银行资产。 ------资产业务 信用中介的意义： ①实现货币使用权的让渡、优化资源配置 ②调解社会货币资金总量 ③形成银行利润。 支付中介 含义：支付中介具体体现为为客户保管、出纳、代理支付货币的功能。 意义： ①减少现金的使用量和流通量、节约社会费用 非现金结算 ②加速结算过程和货币资金周转 ③使得商业银行拥有持续稳定的廉价资金来源 信用创造 含义：调节流通中通货总量（M1） 信用创造的意义： ①能够发挥货币对经济的第一推动力和持续推动力。 ②能够发挥宏观经济调控的杠杆作用。 金融服务 含义：商业银行向客户提供全方位、综合性金融服务 意义： ①与信用中介业务相互补充、维系客户 ②银行业务和收益的增长点 五、商业银行组织形式 分支银行制 银行持股公司制 商业银行业务 一．商业银行的资产负债表 二、商业银行负债业务 （一）概念： 商业银行的资金来源业务。 （二）负债业务种类: 资本金业务 、存款负债业务 、借款负债业务 1、资本金业务 （1）属性： 归属于银行股东的权益性或准权益性资金来源。 （2）资本的功能： 营业功能 保护功能 管理功能 （4）资本充足率 2、存款负债业务 （1）概念： 是银行接受客户存入的货币款项，存款人可随时或按约定时间支取款项的一种被动性负债业务。 （2）分类：按支取方式 ①活期存款： 也称交易性存款，是存款客户用于交易和支付用途的存款。 可签发支票，不定期限。 ②定期存款： 客户与银行预先约定期限的存款 规定期限，提前支取要交罚金，主要是存单形式 ③储蓄存款： 个人或非营利单位以储蓄为目的开立的非交易性存款帐户 凭存折或存单支取，不可开支票。 3、商业银行借款负债业务 主动性负债 （1）同业拆借 （2）中央银行借款 方式：信用放款、再抵押、再贴现 回购协议 三、商业银行资产业务 1、现金资产业务 （1）特点: 流动性极高的金融资产 （2）构成 库存现金 在中央银行存款 存放同业 托收中的资金 按贷款清偿的保障条件分为信用贷款、担保贷款 按贷款质量和风险程度——五级贷款分类 2、贷款资产业务: 信贷途径非标准化方式运用资金 （1）分类 按贷款清偿的保障条件分为信用贷款、担保贷款 按贷款质量和风险程度——五级贷款分类 3、证券投资业务 （1）目的 （2）对象： 国债、政策性金融债券、中央银行票据、银行间市场发行的企业债券、商业银行次级债券 四、商业银行表外业务 商业银行从事的不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。 五、商业银行业务经营发展趋势 商业银行经营管理 盈利性：实现银行利润、企业（银行）价值、股东财富最大化目标 安全性：银行具有控制风险、弥补损失、保证银行稳健经营的能力 流动性：银行具有随时满足存款人提取存款和满足客户合理贷款需求的能力 安全性原则 风险类型 （1）信用风险 也称违约风险，是指借款人因各种原因未能及时、足额偿还银行贷款而违约的可能性。 （2）利率风险 市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性 （3）外汇风险 也称汇率风险，是指因汇率变动而使外汇资产蒙受损失的可能性 包括买卖风险、存货风险。 （4）通货膨胀风险（购买力风险） （5）操作风险