2014费用报销.docVIP

费用报销管理制度 总 则 第一条 为严格控制费用支出，加强费用管理，提高公司效益，本着合理、节约的原则，根据公司财务管理制度的有关规定、制定本制度。 第二条 本制度中所称费用是指差旅费、市内交通费、业务员招待费、通讯费、办公费及其他费用等。 第三条 本制度适用对象为公司副总经理及以下人员，享受总经理以上待遇的人员，费用按实报销。 差旅费用报销制度 一、差旅费管理 1、定义：出差是指公司员工受公司派遣在公司办公所在的地城市以外的地区或者公司异地办事处以外的地区履行公务，根据本制度的规定享受相应标准的出差伙食补贴、交通补贴和通讯补贴，在公司办公所在地城市（杭州市）内或公司异地办事处地区内履行公务不享受出差伙食补贴、交通补贴和通讯补贴。 2、公司员工出差应严格履行报批手续，未经批准不得自行出差，自行出差或因私出差所发生的差旅费均由其本人自行承担，公司不予报销。 3、部门经理以下人员出差必须提前填写《出差申请表》，明确出差的目的地、出差天数、出差具体工作、同时经部门经理签字确认，经部门副总经理审批、交行政部备案，并由部门经理做好手工考勤，出差回来须当日到行政部办理《未打卡证明》手续，部门经理以上管理人员出差，必须提前2天填写《出差申请表》，明确出差的目的地、出差天数、出差具体工作，经行政经理签字确认并报请副总经理审批后出差，如因事情紧急而未及时办理出差审批手续，须事先口头报告副总经理同意方可出差，待出差返回公司后，应及时补办出差审批手续，未办理出差审批手续的 ，出差费用一律不允许进入财务支出审核审批流程。 4、公司各部门应严格控制出差人数，并考虑其完成任务的期限，确定合理出差日期，逾期出差应向上一级主管负责人报告，对因公出差人员，按相应标准报销出差费用。 5、出差人如需借款的，由出差当事人填写《借款单》,经部门经理签字确认，按公司审批流程批准后方可借款，前次借款未结清的，财务部出纳不得受理新的借款申请。 6、员工于出差完毕后第7个工作日内，必须认真填写《差旅费报销单》，并提交《出差报告》给部门经理，先由部门经理初审签字，审核项目及费用标准的合理性及单据金额、票据的真实性，方可进入公司审批流程审批后，由出纳结算报销费用。 7、如报销费用超出本岗位报销标准不予报销，特殊情况由报销人写《费用支出说明》，由部门经理签署意见，经分管财务副总审批再进行报销。 二、差旅费标准 1、销售部; 管理级别 城市类别: 住宿费 报销上限 交通 补贴 伙食 补贴 通讯 补贴 三项 补贴合计 销售总监、副总、 A类 260元/天 50元/天 40元/天 10元/天 100元/天 B类 220元/天 40元/天 30元/天 10元/天 80元/天 C类 160元/天 30元/天 20元/天 10元/天 60元/天 部门经理 A类 200元/天 30元/天 30元/天 10元/天 70元/天 B类 150元/天 25元/天 25元/天 10元/天 60元/天 C类 100元/天 20元/天 20元/天 10元/天 50元/天 销售代表 业务员 销售助理 A类 150元/天 25元/天 25元/天 10元/天 60元/天 B类 100元/天 20元/天 20元/天 10元/天 50元/天 C类 80元/天 15元/天 15元/天 10元/天 40元/天 2、其它部门： 管理级别 城市 类别 住宿费 报销上限 交通 补贴 伙食 补贴 通讯 补贴 三项 补贴合计 享受副总及以上待遇的人员 A类 260元/天 50元/天 40元/天 10元/天 100元/天 B类 220元/天 40元/天 30元/天 10元/天 80元/天 C类 160元/天 30元/天 20元/天 10元/天 60元/天 部门经理 A类 200元/天 30元/天 30元/天 10元/天 70元/天 B类 150元/天 25元/天 25元/天 10元/天 60元/天 C类 100元/天 20元/天 20元/天 10元/天 50元/天 部门职员 A类 120元/天 25元/天 25元/天 10元/天 60元/天 B类 100元/天 20元/天 20元/天 10元/天 50元/天 C类 80元/天 15元/天 15元/天 10元/天 40元/天 备注： （1.）城市类别划分 A类：北京、上海、广州、深圳 B类：各省省会，重庆、天津、宁波、温州、青岛、大连、厦门、汕头、东莞、珠海、无锡、苏州。 C类：国内其他城市。 （注：A、B类城市是所在市，并不指所辖郊县) 三、相关事项： A、出差期间住宿规定： a、如员工外出因特殊需要超标住宿时，必须电告经副总经理批准方可执行，同时个人需承担超标部分的50%； b、出差到邻近地区原则上要求当日往返，特