2015工程中心项目部费用报销管理规定.docVIP

XXXX科技有限公司 工程中心项目部费用报销管理规定 第一节 项目费用开支管理规定 第一条是项目费用开支的第一责任人，项目负责贯彻公司财会制度，并具体实施。第二条 第三条对每项支出有决定权，并指派经办人（原则要两人以上）具体处理。经办人在费用支出后，填报销单附相关票据（粘贴，经办人在发票背面签字），由签字后，到项目财务人员处报销。项目财务人员要认真核对票（单）据，如事由、时间、地点、单位、数量、单价、金额等是否与实际相符，否则不予报销。 第条项目费用支出要及时办理报销手续，无故5天内不办理报销手续者，每次罚款100元。 第条所有费用的开支，经办人必须取得正规发票小额的零散开支，无法开发票的要开具收据，并加盖收款单位或收款个人的章 第条车辆使用费中，如燃油费、保养维修费等支出金额要与《车辆》中的相关记录相符合。 第条因进场、退场、休假、公出、转场而产生的差旅费，原则上只核销长途汽车和火车硬卧车票，如超过标准，必须事先经公司批准，否则按正常标准报销。出租汽车票原则上不予报销，如有特殊原因须事先得到批准。只核销起点到终点的车票（正常中转除外），因个人原因而产生的票据不予报销。 第条因特殊情况需乘坐飞机的，应事先报告公司批准，否则按规定报销。 第条 第十条必须事先经批准，并定出标准，开支后填特殊开支表，注明时间、地点、出席人员、原因等。招待应以节俭为原则，杜绝大吃大喝、铺张浪费。 第十条因公借款金额在2000元（含2000元）以下要批准，超过2000元批准，在借款单上注明还款时限，不得无故超过时限。第十条第十条 第十条任何罚款票据，一律不予核销。项目费用销规定 第条报销票据应分类粘贴，具体分为办公、；办公电器、生活电器、厨房电器；办公用品、生活用品、厨房用品、差旅费、电话费。 第每报账时应附报，说明 第十七条 办公用品、日用品、材料发票报销必须附有详细的销售清单。 第十八条 取得加盖收款人签章的特殊费用需办理审批手续，当月发生的相关特殊费用上报审核完毕后，根据公司审批处理的意见配合办理报账手续。 第十九条 所有票据必须分类粘贴，严禁在发票或报账单上标注“招待应酬XXX” 字样，白条和收据不得和发票一起粘贴，每份报账单增加附页标注该发票的真实用途。 第二十条 项目部发生的招待费、公关费等相关费用金额超过2000元以上的，区域总监批准后使用，超过5000元以上的必须经工程中心总经理电同后使用，各人发生的招待费可以集中粘贴一份报账单，但需在附页上说明每次招待的用途、招待人数。 第二十一条 项目部自行设计车辆加油管理随车表格，要求该表格有车牌号、加油时间、加油时里程数、加油人、随车人、备注等项目，月底将该表格附在车辆报销单后面备查，每辆车发生的车辆费用单独粘贴，不得几辆车的费用票据混贴。 第条报销时应填写凭单，凭单上应有人、及审批的签字当将要撤点只剩下一名人员时，凭单上三处签字可以均由其一人填写。 第条填写凭单一律使用钢笔或签字笔不得使用圆珠笔，凭单不得涂改；大写金额“分”为零时，“角”或“元”后应填写“整”字，如3.50元（小写金额应填至小数点后两位）大写为叁元伍角整。 第条凭单上日期、凭单号、附单据张数、金额应填写齐全，凭单号应按月依次编号，单据张数按自然张数计算（包括入库单、物品单的张数），凭单上的数字一律使用阿拉伯数字。 第条一般情况发票和收据应盖“发票专用章”或“财务专用章”，如果发票盖章处有特殊注明的，按要求办理。 第条第一次报销时应提供加盖公章的合同、协议的原件（无需贴在凭证后）。 第条住宿发票抬头应开据公司名称，不应开据住宿人姓名，另在发票上注明住宿起止时间、人数、日费用，并且住宿人应在发票背面签名。 第条购买办公、生活、厨房用品，报销发票中应写明购买物品名称、数量、单价、金额或附购物小票（小票应盖销售单位章），同时背面要有两位购买人签字。 第条报销单价200元以上的办公、生活等用品时应填写单。 第条报销票据应粘贴于已使用过的白纸上（若为一张票据时，则不需要），附在支出凭单之后，严禁将票据贴在空白支出凭单上，应按票据大小从白纸的右上角起按自右至左顺序重叠粘贴，不得遮盖报销金额。 第条不得在发票或原始凭证上附写说明，如需注明事因可另行附条。 第条对于报销以后再新购的生活家具、办公家具、床上用品时应注明数量及使用人姓名。 第条如果发票金额大于实报金额，则应在发票正面用黑色签字笔注明实报金额、姓名、日期，如“此票实报50元 2012年月1日”。 项目费用 第三十四条 项目部办公场所（尽可能租用具有简单装修含电视、空调、冰箱、洗衣机、热水器、厨卫等基本生活设施）租赁费原则不超过2000元/月（业主有特殊要求的项目或项目所在地租赁行情较高的单独申请），按实际发生但不超出以上标准凭真实、有效发票报账，超出部分但无审批手续的予