林业总场2015年0月经济运行情况分析.docVIP

林业总场2015年4月经济运行情况分析 林业总场累计补贴前利润与营业收入完成情况如下：累计补贴前利润完成-106万元，与预算-106万元持平；累计实现营业收入230万元，比预算440万元减少210万元。 一、重点预算监控指标完成情况表 单位：万元 项 目 上年同期 累计预算 累计完成 比同期 比预算 （+、-） （+、-） ?利润总额 -163.66 -106.00 -105.98 57.68 0.02 ?营业收入 742 440.00 230 -512 -210 ?应缴税费 23.85 15.00 9.87 -13.98 -5.13 项 目 年初余额 年度预算 实际完成 比年初 比预算 ?应收款项 1,817.00 1,630.00 1,716.32 -100.68 86.32 （1）应收账款 1,817.00 1,600.00 1,705.84 -111.16 105.84 （2）其他应收款 　 30 10.04 10.04 -19.96 （3）预付账款 　 0 0.44 0.44 0.44 ?存货 223 350 212.66 -10.34 -137.34 原材料 223 350 212.66 -10.34 -137.34 350.00 209.71 -13.29 第一部分 营业收入完成情况分析 一、营业收入预算完成情况分析 林业总场累计营业收入完成230万元，比预算440万元减少210万元，降幅为48%。 减少的主要原因，按收入构成项目分析： （一）工程收入207万元，占营业收入总额的90%，比预算417万元减少213万元，主要是年初时乐亭菩提岛工程承诺给付工程款400万元，实际给付200万元，差额200万元。 （二）木材收入13万元，占营业收入总额的6%，与预算持平。 （三）其他收入10万元（为画家村租赁收入10万元），占营业收入总额的4%，与预算持平。 二、营业收入同比完成情况分析 林业总场累计营业收入完成230万元，比同期742万元减少512万元，降低幅度为69%。 减少的主要原因，按收入构成项目分析： （一）工程收入207万元，比同期737万元减收530万元，主要是去年同期乐亭工程收入468万元，由于对方资金方面原因今年仅支付200万元，差额268万元。上年救援基地工程收入157万元、丰润林业局工程收入28万元、能源吕矿工程收入27万元、铁拓、东方发电收入17万元、苗木收入10万元，今年无此项收入。 （二）木材收入较上年增加13万元。 （三）林下经济收入较上年增加10万元。 （四）培训收入较上年减少5万元。 三、 增收改进措施及建议 1.积极开拓集团内部市场，增加收入。 2.努力与外部单位沟通，增加对外创收力度。 第二部分 成本项目完成情况分析 一、成本项目预算完成情况分析 林业总场累计总成本完成413万元，比预算796万元减少383万元，降幅为48.11%。 按成本构成项目分析： （一）其他业务成本及税金。其他业务成本及税金完成413万元，比预算796万元减少383万元。主要是工程收入减少，相应的成本也减少。 1.职工薪酬减少30万元，按照年初预算安排分解预算，实际发生水平低于预算水平。 2.材料费减少284万元，主要是工程收入减少，所用材料也就相应减少。 3.临时工工资等成本减少110万元，因为工程减少，所发生的临时工工资等其他成本也相应减少。 （二）管理费用。管理费用完成1万元，与预算持平。 （三）财务费用。财务费用也与预算持平。 （四）营业外收支净额与预算持平。 二、成本项目同比完成情况分析 林业总场累计总成本完成413万元，比同期1006万元减少593万元，降幅为58.95%。 按成本构成项目分析： （一）其他业务成本及税金。其他业务成本及税金实际完成万元，比上年同期1006万元减少593万元，主要原因是： 1.职工薪酬减少91万元，主要原因是毕各庄人员调出，减少支出22万元，65人职工薪酬同口径比较上年降低19万元（2015年1-4月份机关人员工资计提费50万元在造育林费核算）。 2.原材料减少170万元，主要原因工程减少所用材料减少。 3.临时工工资等减少318万元，因为工程减少，所发生的临时工工资等成本也相应减少。 （二）管理费用累计支出与上年同期持平。 （三）财务费用累计发生与上年同期持平。 （四）营业外净支出累计发生与上年同期持平。 三、节支降耗改进措施及建议 1.实施减人提效，加强对管理成本及工程成本中人工成本的控制。 2. 实行集中采购，减少采购环节，并加强施工过程中材料成本的控制。 第三部分 利润指标完成情