企业流动金运营的问题与对策.doc

企业流动资金运营中的问题与对策 第一章 绪论 流动资金是企业在生产经营过程中占用在流动资产上的资金，主要指占用在货币资金、应收账款和存货等主要流动资产上的资金。流动资金好比是人体的血液，流动资金良性循环，企业才能健康发展。目前很多企业被流动资金流动资金循环不畅困扰着，直接影响着企业的经济效益。 第二章 流动资金管理的重要性 企业流动资金是企业赖以生存与发展的命脉。任何一个企业，没有足够的流动资金，或者流动资金匮乏、短缺、流失与枯竭，都将陷入困境、停滞或者倒闭。因此，在市场经济条件下，加强企业管理必须以财务管理为中心，而财务管理必须以资金管理为中心。不仅必须拥有足以保证企业全方位、高效能运营的货币资金，而且必须高度重视盘活与使用资金，把资金真正使用到刀刃上。从而使企业不断实现资金增值而获得更大的效益。 企业流动资金是企业全方位、高效能运营的支柱。在市场经济条件下，一个具有竞争力的经济实体，必须是由供、产、销三大系列组成具有紧密衔接、配合默契、运行高效等特点的有机整体。而供、产、销三大系列的全方位、高效能运营，无论哪个环节与过程，都必须有足够数量流动资金的支持。其中任何一个环节的流动资金不足、匮乏、流失、都会导致全生产过程的梗阻与停滞。因此任何具有远见卓识、善于管理、重视效益的企业家，都无不高度重视、紧紧把握与正确使用流动资金，务使在运行过程中，尽可能缩短周期，提高周转效率，