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一般企业现金流量表格式 现金流量表 会企03表 编制单位： 年 月 单位：元 项 目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 《企业会计准则第30号——财务报表列报》 财务报表的组成和适用范围财务报表至少应当包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（或股东权益，下同）变动表和附注。本准则及应用指南适用于个别财务报表和合并财务报表，以及中期财务报表和年度财务报表。 一般企业资产负债表、利润表和所有者权益变动表格式 资 产 负 债 表 会企01表 编制单位: 年 月 日 单位:元 资 产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益（或股东权益） 期末余额 年初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 328298 短期借款 20000 交易性金融资产 0 交易性金融负债 0 应收票据 18400 应付票据 40000 应收账款 239280 应付账款 381520 预付款项 40000 预收款项 0 应收利息 0 应付职工薪酬 72000 应收股利 0 应交税费 69036 其他应收款 2000 应付利息 64000 存货 1029880 应付股利 21326.5 一年内到期的非流动资产 0 其他应付款 20000 其他流动资产 0 一年内到期的非流动负债 0 流动资产合计 1657858 其他流动负债 0 非流动资产： 流动负债合计 687882.5 可供出售金融资产 0 非流动负债： 持有至到期投资 0 长期借款 400000 长期应收款 0 应付债券 0 长期股权投资 100000 长期应付款 0 投资性房地产 0 专项应付款 0 固定资产 886588 预计负债 0 在建工程 231200 递延所得税负债 0 工程物资 60000 其他非流动负债 0 固定资产清理 0 非流动负债合计 400000 生产性生物资产 0 负债合计 1087882.55 油气资产 0 所有者权益（或股东权益）： 无形资产 216000 实收资本（或股本） 2000000 开发支出 0 资本公积 0 商誉 0 减：库存股 0 长期待摊费用 80000 盈余公积 55763.5 递延所得税资产 0 未分配利润 88000 其他非流动资产 所有者权益（或股东权益）合计 2143763.5 非流动资产合计 1573788 资产总计 3231646 负债和所有者权益（或股东权益）总计 3231646  利 润 表 会企02表 编制单位： 年 月 单位：元 项 目 本期金额 上期金额 一、营业收入 500000 减：营业成本 300000 营业税金及附加 800 销售费用 8000 管理费用 62