2015名流置业内控制度.docVIP

名流置业集团股份有限公司内部控制制度?（2011?年?10?月?20?日经公司第六届董事会第六次会议审议通过）????????????????????????????第一章???????总则?????第一条?为了加强和规范公司内部控制，提升企业经营管理水平和风险防范?能力，促进企业可持续发展，提高经营效率和盈利水平,根据《企业内部控制基?本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《名流置业集团股份有?限公司章程》、《名流置业集团股份有限公司制度汇编》及各专业系统风险管理?和流程控制等有关规则，制定本制度。?????第二条?本制度所称内部控制，是由公司董事会、监事会、经理层和全体员?工实施的、为实现内部控制而提供合理保证的过程。?????内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告?及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。?????第三条?公司建立与实施有效的内部控制，包括下列要素：?????（一）内部环境。内部环境是公司实施内部控制的基础，一般包括治理结?构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。?????（二）风险评估。风险评估是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现?内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略，是实施内部控制的重要环节。?风险评估主要包括目标设定、风险