信用09936.doc

信用、信用经济与信用管理 信用的内涵 伦理道德层面 信用主要是指参与社会和经济活动的当事人之间所建立起来的、以诚实守信为道德基础的“践约”行为。从这个层面来看信用，它对一个国家、一个民族都是至关重要的，因为一个社会只有讲信用，才能够形成一个良好的社会“信任结构” ，而这个信任结构是一个社会正常运转的重要基础。 法律层面 有两层含义：一是指当事人之间的一种关系，但凡“契约”规定的双方的权利和义务不是当时交割的，存在时滞，就存在信用；第二层含义是指双方当事人按照“契约”规定享有的权利和肩负的义务。 经济学层面 信用是指在商品交换或者其他经济活动中授信人在充分信任受信人能够实现其承诺的基础上，用契约关系向受信人放贷，并保障自己的本金能够回流和增值的价值运动。 是指“借”和“贷”的关系。信用实际上是指“在一段限定的时间内获得一笔钱的预期”。从经济的角度理解信用有着丰富的层次，至少可以从国家、银行、企业、个人几个层次来理解。 货币的角度 在信用创造学派的眼中，信用就是货币，货币就是信用；信用创造货币；信用形成资本。 一切货币——包括金属货币——都是信用货币。这是因为直接促使发生价值的力，总是在于流动工具收受者的信心，在于他相信借此能够获得一定数目的商品。不过纸币只享有纯粹的地方信用，而贵金属则多少是在国际范围内被接受的。但是一切只是一个程度上的问题。 几组概念的比较 1、“信用”与“诚实守信” 广义上信用应该包括经济领域的信用与通常所说的诚实守信等，是对信用道德规范、各个领域的信用活动、信用关系、信用管理、信用制度、及其组成的信用体系的总括。 狭义上的信用指经济领域的信用，与通常所说的诚实守信可以看做两个集合，但这两个集合存在着交集。经济领域的信用不仅仅局限于诚实守信。 此外，全社会的诚实守信风尚的树立除了靠教育感化外，经济利益和制度的约束在市场经济背景下具有更直接有力的作用。这也是经济领域中信用所独具的特色或者说是其更高层次的内容。 2.信用与信任 如果说诚实守信是人们在各种活动中所应遵守的行为准则，那么信任则是这项行为准则所达到的理想效果，它描述的是人与人之间的关系处于一种良好的“不疑”状态。信用是以信任为前提的，而信任是信用最基本的内涵。 3.信用与信誉 信誉指声望和名誉，是他人对自己的评价，是一种形象标识；而信用反映权利义务关系，包含在动态的经济生活交往中。 信用的特性 信用的归属性 信用的标识性 信用的传散性 信用的社会性 信用的标识性和归属性是企业和个人诚实守信的利益基础，是追求信用的动力源，是形成良好的社会信用环境与信用秩序的内在力量；信用的传散性有效约束信用主体行为，有利于社会环境的不断改善；信用的社会性决定信用主体的行为要受到一定的约束，必须加强监督和管理。 信用的实质 信用是一种资本，是一种虚拟资本，以实体资本为支撑，通过实体资本的增长来体现。 信用的功能 （一）流通功能（二）分配功能 五、信用的类型 （一）商业信用 :是指企业之间赊销商品和预付货款等形式提供的信用。这种信用的具体表现形式很多，如赊销商品、委托代销、分期付款、预付定金、按工程进度预付工程款、延期付款等。 商业信用具有以下主要特点： 1、是在以盈利为目的的经营者之间进行的，是经营者互相以商品形式提供的直接信用。 2、商业信用的规模和数量有一定的限制，是经营者之间对现有的商品和资本进行再分配，不再获得新的补充资本。 3、商业信用有较严格的方向性，往往是生产生产资料的部门向需要这种生产资料的部门提供，决不能相反。因此，商业信用范围有局限性，一般只在贸易伙伴之间建立。 4、商业信用容易形成社会债务链。在经营者有方向地相互提供信用过程中，形成了连环套的债权债务关系，其中一环出现问题，就会使整个链条断裂，出现类似三角债的问题。 5、商业信用具有一定的分散性，且期限较短。 （二）银行信用 就是银行和各类金融机构以货币形式向社会各界提供的信用。具有以下特征： 1、银行信用是以货币形态提供的间接信用，不受方向约束，不受数量限制，范围广、规模大、期限长。 2、信用性强，具有广泛的接受性。一般来说，银行是信誉最好的信用机构，它的很多债务凭证具有最广泛的接受性，被视为货币而充当流通手段和支付手段。 3、信用的发生集中统一，可控制性强。社会资金以银行为中心集散，易于统计、控制和管理；以银行为中介，中断债务链，在促进经济活动的同时，稳定经济发展。 （三）政府信用 是指政府以债务人身份，借助于债券等信用工具向社会各界筹集资金的一种信用方式。其特点是： 1、目标单一，旨在借款，是调剂政府收支不平衡的手段，是弥补财政赤字的重要渠道。 2、用途单一，旨在公共事业建设，取之于民，用之于民。 3、信用性强，信用风险小，安全性高。 4、日益成为调