反洗g钱笔记.docxVIP

金融机构应当根据国家法律规定，并结合自身的具体情况，制定完备的内部控制制度，构建科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系。反洗钱控制的一般含义：为保证反洗钱工作的有效开展而制定并组织实施制约内部各部门和人员并使之相互协调1.谁对反洗钱内部控制负责管理层和一般员工都对反洗钱控制负责，管理层最终责任，一般员工对内部控制的有效执行责任。2.金融机构反洗钱内部控制与其日常经营管理有何关系？相互结合3.反洗钱内部控制的动态过程是什么样的？金融机构的反洗钱内部控制过程是不断发展的，发现问题解决问题发现新问题解决新问题循环往复的过程。4.反洗钱内部控制如何发挥其控制作用？反洗钱内部控制发挥的作用具有“软控制”特征。管理风格、合规文化、风险意识、从精神层面进行控制。5.反洗钱内控制度能向金融机构提供绝对保障吗？不能，反洗钱内部控制是一种基础性的重要保障。受内控系统局限性和其他客观条件影响，只能提供合理保障。6.如何理解反洗钱内部控制的成本与效益？力争以最小的控制成本获得最大的控制效果对内控持有过高的、不现实的要求，认为反洗钱内控能够解决一切问题，是不恰当的。只有当反洗钱内部控制被纳入金融机构的基本框架并成为有效的制衡机制时，内部控制才能产生最大的效果。构成要素：控制环境金融机构所创造的内部控制氛围。内部员工的诚信程度、职业操守、专业胜任能力内部领导的态度、认识和措施。内部领导支持和指导是自上而下