101212項目部财务管理制度.docVIP

项目部财务管理 为了加强、规范项目部财务日常管理工作，强化项目成本管理，发挥财务在部经营管理和提高经济效益中的作用，根据总公司《财务管理制度细则》的规定，结合项目部实际情况，制定本财务管理。 职责 职责 1.1.1按照财务管理规定组织与项目部的日常会计核算，收集、整理和分析有关会计数据与资料 1.1.2核算施工单位的各项月编制，交项目经理审核。 协助管理，严把成本控制关。 控制提出管理意见。 ） 认真执行现金管理制度，建立健全现金出纳帐目 1.2.2审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性。 2.大额费用支出管理制度 2.1大额费用支出程序：申请→项目部相关职能岗位签署意见（劳务及分包工程由质量员、安全员签署，材料及机械设备由材料员、收料员签署）→技术负责人审核签署意见→项目经理签字同意→付款→ 2.2单项总价在10000元以上的材料费、机械费及分包工程款的支出执行本程序。 2.3人工费支出由项目部向公司申请现金额度后直接支付，由各工种工长填报生活费清单或工资清单汇总表，必须同时要求收款人按政府规定填写相关工资发放手册，职工本人签字，由工长统一代领发放。 3.财务 3.1费用报销程序：报销人原始单据→粘贴报销凭证→技术负责人审核同意→项目经理签字同意→付款→会计帐 3.2对于发生的业务，应开具对口行业的发票,正规发票的经项目经理同意后由财务办理。 发票正面必须注明