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财 务 制 度 公司规模日趋扩大，为进一步规范公司管理，适应公司发展，特制订如下制度： 付款制度 1.备用金借款制度：现实行定额备用金管理，用于采购库存材料，支付材料定金、汽油费、误餐费等，由领款人到财务部填写借款单，经总经理签字，财务部负责人签字后领取备用金。备用金年底一次性返还，转年重新支取。 各公司（部门）需要另借款时，需出示由各公司总经理签字的相应凭单到财务部填写借款单，经总经理签字财务部负责人签字后，领取借款。 报销时依据借款单做到专款专用，月底之前无特殊情况，必须清算并撤消本月借条，违者罚款200元。（详见2004年2月24日发布的关于采购员的备用金及采购资金的管理决定） 2.票据报销制度：各公司（部门）经手人将整理审核后的原始票据填写报销凭证，经报销人、经手人、部门经理、各公司总经理签字后上报总经理，总经理签字后经手人将签字齐全的报销凭证交至财务部，经财务部审核签字，金额合格后经财务部负责人签章予以报销。 费用票（招待费除外）每月28-30日统一报销，其他票据每周一、三、五统一报销。（详见2004年3月27日发布的大自然装饰公司报销管理规定）。 3.付工费制度：各公司经手人将整理审核后的工费结算单填写付款单，经经手人、审核人、部门经理、各公司总经理签字后上报总经理，总经理签字后经手人将签字齐全的工费付款单交至财务部，经财务部审核签字、金额合格后经财务部负责人签章予以付款。 工费每月10日、25日两次付款，由经手人亲自领取。经手人应提前2天将工费付款单交至财务部备款（即每月8日、23日）（详见2004年2月24日发布的关于支付民工工费的管理规定）。 4.付提成制度：家装公司经手人将整理审核后的提成填写付款单，经经手人、审核人、部门经理、家装公司总经理签字后上报总经理，总经理签字后经手人将签字齐全的提成付款单交至财务部，经财务部审核、签字、金额合格后经财务部负责人签章予以付款。 提成每月15日付款，由经手人亲自领取。经手人每月5日将提成付款单交至财务部备款（详见2004年2月27日发布的大自然装饰公司报销管理规定）。 5.应付帐款制度（还款、欠款）：材料中心依据每月20日应付帐款合计金额的15%作为还款资金总额。经手人将整理审核后的还款票据填写付款单，经经手人、审核人、部门经理、材料中心总经理签字后上报总经理，总经理签字后，经手人将签字齐全的还款付款单及还款计划单交至财务部，经财务部审核、签字、金额合格后经财务部负责人签章予以付款。 每月27-28日还款，由经手人亲自领取。还款后材料中心统计员将当月应付帐款票据及出库单30日之前交至财务部。（详见2004年2月21日关于应付帐款的管理规定）。 6.付工资制度：每月25日人力资源部提供相应指标、人员名单，财务部整理后于28日交由各公司（部门）经理填制员工奖金、扣款情况，填写完毕交总经理批阅，1日交财务部做工资, 5日发放工资。 以上六条规定如无特殊情况逾期办理财务部将不予接待，如属特殊情况，需经总经理签字特批。 收款制度 市区家装: 家装工程合同签定完毕后，应于开工前三日将齐全的首付款交至财务部，并附家装工程合同、预算报价单、汇签单，如有缺项延误工期后果自负。财务部将审核后的开工通知单发送至材料中心（附预算报价单）、家装工程部。 家装工程按合同规定由监理协调客户交纳中期款，款项必须齐全，否则财务部有权拒收。收款完毕财务部开具中期款入帐通知单发送至材料中心。 家装工程增项时，财务部见齐全的增项款及签字齐全的增项单，开具增项通知单发送至材料中心并附增项单。 家装工程完工后由家装工程部开具完工通知单发送至财务部、材料中心。 家装工程结算时，财务部见齐全的尾款（减项在尾款中结算，应扣除减项款的20%）开具尾款入帐通知单，家装工程部见此单后，方可为客户开具质保单。 外埠家装: 家装工程合同签定完毕后，应于收款当日将齐全的首付款由外埠经理汇入公司存款帐户,外埠行政助理开具开工通知单发送至财务部（附预算报价单），同时开具收据并将汇款明细表与合同明细表发送至财务部邮箱（caiwu_2004@）,汇款完毕1小时内电话通知财务部,财务部确定款项到帐后经核对无误将开工通知单签章发送至材料中心（附预算报价单）。 家装工程按合同规定由外埠经理将齐全的中期款汇入公司存款帐户,外埠行政助理开具收据并将汇款明细表发送至财务部邮箱（caiwu_2004@）,汇款完毕1小时内电话通知财务部。财务部确定款项到帐后经核对无误将中期款入帐通知单发送至材料中心。 外埠家装工程增项时，由外埠经理将齐全的增项款汇入公司存款帐户,外埠行政助理开具增项通知单发送至财务部（附签字齐全的增项单），同时开具收据并将汇款明细表发送至财务部邮箱（caiwu_2004@）,汇款完毕1小时内电话通知财务部，财务部确定