资金回数笼管理规定.docVIP

应收款回收管理规定? 一.总则 1.为加强对公司资金的管理，及时回收账款，制定本办法。 2.各部门要定期检查销货收入资金回笼情况，对没有及时回收之货款，要登记造册，由专人负责催收。 二.应收款的范围 　　应收款包括应收账款、应收票据、其他应收款项和预付账款。 三.管理部门 　　应收账款的管理部门为财务部。 四.信用调查 1.应收账款发生前，公司有关人员应对对方作信用调查。应收账款金额在3万元以上的，应由集团总裁决定是否予以借款。 2.应收账款发生前可以要求客户提供相应的担保。如果是财产抵押担保，财务部对抵押物应当办理登记。 四.应收账款报告 1.应收账款实行每月向主管领导报告一次制度。各单位于每月3日将上一个月的应收账款情况报财务部，由财务部汇总后报公司领导。 2.应收账款报告的内容包括欠款单位、欠款数额、欠款时间、经办人、是否发出催债的书面通知等。 五.催款责任 1.财务部对到期应收账款，应当书面通知该账款的经办人。由经办人负责催讨账款。 2.经办人应当每月向财务部报告一次催款情况。应收账款到账后，应当及时销账。 六.问题账款的处理 1.对于欠账人赖账不还的，应当在诉讼时效期间内依据合同的规定向法院提起诉讼或者向仲裁委员会提起仲裁。采取法律手段催讨欠款的，由财务部提出方案，报公司经理会议决定。 2.因经办人的责任导致应收账款超过诉讼时效而丧失胜诉权的，由经办人承担法律责任。 七.