h第六章 建筑工程资源管理.pptVIP

6.5.4施工项目资金管理的要点 （1）确定施工项目经理当家理财的中心地位。哪个项目的资金，由哪个项目支配使用。 （2）项目经理部应在企业内部的银行中申请开设独立帐户，由内部银行办理项目资金的收、支、划、转，由项目经理签字确认。 （3）内部银行实行“有偿使用”、“存款计息”、“定额考核”、定额内低利率、定额外高利率的内部贷款办法。项目资金不足时，通过内部银行解决，不搞平调。 （4）项目经理部按月编制资金收支计划，企业工程部签订供款合同，公司总会计师批准，内部银行监督实施，月终提出执行情况分析报告。 6.5资金及施工技术管理 （5）项目经理部应及时向发包方收取工程预付备料款，做好分期结算、预算增减帐、竣工结算等工作，定期进行资金使用情况和效果分析，不断提高资金管理水平和效益。 （6）建设单位所交“三材”和设备，是项目资金的重要组成部分。项目经理部应设置台帐，根据收料凭证及时登记入账，按月分析耗用情况，反映“三材”收入及耗用动态。定期与交料单位核对，保证数据资料完整、正确，为及时做好竣工结算创造条件。 (7）项目经理部每月定期召开业主代表、分包、供应、加工各单位代表碰头会，协调工程进度、配合关系、资金调度、甲方供料事宜。 6.5资金及施工技术管理 6.5资金及施工技术管理 6.5.5施工项目技术管理内容、职责 （一）施工项目技术管理内容 (1)