公司財务管理制度(新).docVIP

公司财务管理制度 第一章 总 则 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关法律、法规、财务制度和公司章程的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 1、公司会计核算遵循权责发生制原则。 2、财务管理的目标和方法： （1）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。 （2）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。 （3）加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性。 （4）监督公司财产的购建、保管和使用，配合相关部门定期进行财产清查。 （5）按期编制各类财务报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 3、财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务部对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。 第二章 财务管理的基础工作 1、加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。 2、公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编