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案例一 继承遗产后的家庭理财 客户背景资料 35岁的马腾开设一个音乐工作室（个体户），帮一些国产电影制作电影配乐，年税前收入30万元。配偶蔡娟30岁，为音乐教室钢琴老师，月税前劳务收入5000元。有一个女儿3岁，家庭年开销12万元。原来的资产有自住房产一处，市值200万，房贷余额100万，还有15年还清。金融资产有存款5万元，股票型基金50万元。马腾的父亲马奔是一家汽车零件厂的老板，不幸在一个月前心脏病发突然过世。马腾是独生子，但一直没有意愿承接家族公司的经营，而是做自己有兴趣的音乐创作，因此与父亲处的不大愉快。但马奔的遗嘱中还是把账面价值1000万元的公司留给马腾。 二、继承遗产后修正过的理财目标 女儿教育规划：希望女儿接受音乐专业教育，即日起21年后取得音乐演奏硕士学位，前15年每年国内学费5万元现值，后6年国外学费每年40万元现值。 换房规划: 出售旧房还清贷款，尽早换购500万元别墅，不贷款。 生活费目标调整：退休前的年生活费提高到24万元现值。 退休规划： 20年后夫妻一起退休，年生活费现值20万元。 三、基本假设 马腾夫妻均未加入社保，未来也不打算加入。 收入增长率，学费成长率，退休前与退休后的支出成长率均估计为5% 该行业上市公司市盈率为15倍。找专业经理人来经营，年税后利润可望维持在80万元。 四、问题 方案分析：就马腾出售公司股权或找专业经理人来经营两个方案做利弊分析。 财务诊断：依前项规划编制继承遗产后的家庭资产负债表与首年现金流量表。 目标可行性分析：就继承遗产后的能否达成理财目标，提出结论与调整建议。 产品推荐：以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。 案例二 临退拆迁户的家庭理财 一、客户背景资料 李兵60岁，李太太55岁，本来居住的乡村因为最近10年来周围城市建设的扩大发展，变为城中村。不久前该村被列入城市改造计划，开始拆迁工程。李兵原来的房子即将被拆除，按市价补偿得到200万元的补偿金。李兵夫妻都即将退休，往后没有工作收入，两人的首年退休金合计只有2万元，但退休后两人的年生活费现值要4万元。除了刚领到的拆迁款暂时放存款以外，还有国债50万元，没有投资股票或基金的经验。李兵夫妻有一儿一女，女儿26岁已经出嫁，儿子28岁准备一年内结婚。 二、理财目标 购房规划：拆迁在即，尽快买一套市价150万元的房子居住。 协助儿子购买婚房：一年后要拿出50万元当儿子购买新房的首付款。 退休生活费规划：年生活费现值4万元，退休后生活25年。 旅游规划：未来10年每年2万元旅游预算。 三、基本假设 李兵住房公积金帐户余额12万元，住房公积金贷款上限50万元，利率5%。 一年内房价零增长。退休生活费与旅游费用的增长率均为5%。 存款利率3.5%，国债债息收益率6%。 四、问题 方案分析：就全款付现或办理5年期的住房公积金贷款两个方案作利弊分析。 财务诊断：依前项规划编制退休后的家庭资产负债表与首年现金流量表。 目标可行性分析：就拿到拆迁款后能否达成理财目标，提出结论与调整建议。 产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。 案例三 华侨回国居住期间理财 一、客户背景资料 钱先生55岁，25年前从乡到海外工作，最近落叶归根回到老家。钱先生多年来在巴西经营有机农场，年收入合人民币50万元，目前农场价值合人民币500万元，还有合100万元的金融资产。因为在老家的父母年老多病，决定变现所有的金融资产汇回中国，用此资金回老家居住5年，陪伴父母最后时光。钱太太54岁，随先生回国，在巴西的有机农场由两个儿子照顾，回国5年期间不动用在巴西农场的收入。回国期间担任乡农会的农业顾问，每月固定可领3000元的顾问费。 二、客户理财目标 尽快以30万元修缮老家旧房，与父母一起居住。 预计还要赡养父母5年，每年现值5万元现值。夫妻俩回老家居住的生活费用每年5万元现值。 尽快买一部20万元的休旅车，5年内钱先生夫妻希望每年自驾游两个月，浏览祖国大好河山，每年旅游费用3万元现值。 5年后回巴西侨居地时，希望还有10万元终值可捐助当地的希望小学。 三、基本假设 赡养父母，夫妻的生活费，国内旅游费用的增长率均为5%， 钱先生的堂弟在当地信用社当经理，可帮吕武申请到50万元修缮贷款，利率8%，以本利平均摊还法5年内还本付息。 四、问题 方案分析：就全用自有资金或办理修缮贷款两个方案作利弊分析。 财务诊断：依前项规划编制钱夫妻未来5年在老家的现金流量预估表。 目标可行性分析：就国内居住期间能否达到理财目标，提出结论与调整建议。 产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。 案例四 海归夫妻家庭理财