出差报销、费用报销、.docVIP

财务综合管理制度（附二） 借款和各项费用开支标准及审批程序 第一条 为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，依据规范化管理实施大纲，规范公司的借款、请款、费用报销、出差报销管理程序，特制定本管理规定。 第二条 借款及报销审批程序 （一）员工出差先填写《出差申请表》，经部门经理审核，报总经理批准后，方可出差。 （二）出差借款：员工凭已批准的《出差申请表》，填写“借款单”，注明出差时间、地点、借款金额，原则按“往返车费+（住宿费+生活补助）×预计出差天数”计算借款金额，由部门经理审核，财务经理复核，报总经理审批后，方予借支，借款人第一次借款未还清，原则上不得办理第二次借款，因特殊情况确实不能如期办理报销而又急需办理相关业务，经总经理批准，方可办理第二次借款，但以二次为限。此借款审批程序也适用公司的其他借款。 借款程序：经办人填制 部门经理审核 财务经理复核 总经理审批 财务部结算 （三）试用期人员借支差旅费或临时借款，借款金额一般不超过月工资总额（除总经理特批外）。 （四）借款出差人员回公司后，五天内应按规定到财务部报销并结账，五天内不办理报销、结账手续的，财务部门有权在其当月工资中扣回。 （五）报销审批时应具备的凭证：出差人员凭《出差申请表》和《出差报销单》，原始发票。 员工出差外地所发生的费用（包括公司其他的费用报销），应以当地、当时的正规发票作