集團KPI指标手册1.doc

某集团关键业绩指标（KPI）手册 目的： 为更准确的把握关键业绩指标在本企业使用时的特殊意义。 为了清晰的表明本企业选取指标的目的，指向战略的程度。 为了使KPI在使用时能有统一的解释和说明。 为了便于不同业务单元考核时选取指标的直接和便利。 代码说明： 指标名称说明： 指标类别名称 指标编号 指标类别名称 指标编号 财务类指标 F 营运类指标 P 客户类指标 C 学习与成长类指标 L 数据来源一栏中符号与部门的对应说明： 数据来源 数据编号 数据来源 数据编号 数据来源 数据编号 XZBG ZCZC YYTB XZRL ZCCG YYDS XZWL KFYY YYSC XZQH JRJR YYWL XZTZ PP YYJD XZGL SJ YYSM SJB JL YYPS JHCW YW YYWY YJ ZJ YYLX 内容： 财务类指标： 指标名称 计划费用支出率 指标属性 组织效率 指标编号 B-F-01 数据来源 JHCW 指标诠释 设立此目标是为了合理配置企业的现金流降低财务费用提高企业的计划能力。 指标目的 设立此项指标是为了强化资金计划管理，把管理费用控制在适度的区域。 指标测度 实际费用/目标计划费用 测度时间 月度测度 备　　注 此项指标使用于各系统、各部门。 指标名称 人均成本 贡　献　率 指标属性 组织效率 指标编号 B－F-02 数据来源 JHCW 指标诠释 反映了基于组织目标的最大费用支付能力，反映了组织以最低的代价取得最大的效益。 指标目的 设立此目标是为了将成本费用控制在适度的范围内，以支持业务的实现。 指标测度 采购支出/部门费用/人；营销费用/部门费用/人；IT支出费用（维修维护费、软件开发费用、硬件设备费）/部门费用/人； 测度时间 季度或半年 备　　注 指标名称 存货周转率(次) 指标属性 控制能力 指标编号 C-F-01 数据来源 JHCW 指标诠释 反映了企业存货的流动性及合理性，深刻的揭示了企业对市场的预测能力、采购能力、营销能力、运营管理等各种能力的协同性。 指标目的 设立此目标是为了降低库存、增加商品的销售量，向市场提供畅销对路产品和最新产品。 指标测度 销售成本/平均存货成本 测度时间 季度或半年测度 备　　注 指标名称 采购成本的下降率 指标属性 控制能力 指标编号 C－F-02 数据来源 JHCW 指标诠释 反映了企业供应商管理的水平，最终体现为企业对成本的控制能力。 指标目的 设立此目标是为了评估采购的效率，采购方式的科学性。 指标测度 (采购成本基准值-当期采购成本)/采购成本基准值 测度时间 月度或季度测度 备注 采购成本基准值为一定时间内的采购成本平均值 指标名称 单位建筑面积物业　　　　支出费 指标属性 组织效率 指标编号 D-F-01 数据来源 JHCW 指标诠释 反映企业运营的成本水平，实际上是市场执行的效率和利润的体现。 指标目的 设立此目标是为了改善物业的管理水平，加强各市场运营中最大的成本和费用支出的控制。 指标测度 (物业人员薪酬总额+维修费用+办公费用+电费+水费+经营费用+采暖费)/建筑面积 测度时间 月度或季度测度 备　　注 指标名称 费用利润率 指标属性 组织效率 指标编号 F-F-01 数据来源 JHCW 指标诠释 此项指标直接反映出企业为获得利润而付出的代价，它即反应企业的收益能力，又反应企业的管理、经营效率。 指标目的 设立此项指标是为了通过适度控制与约束费用，来改善和促进组织及组织成员提升组织产出。 指标测度 利润总额/成本费用总额 测度时间 季度测度 备　　注 此项指标可转化为系统和部门的效率指标，成本费用包括；销售成本、销售费用、管理费用、财务费用等。 指标名称 关键商品的周转次数 指标属性 经营 能力 指标编号 G－F-01 数据来源 JHCW 指标诠释 反映了企业的预货能力，采购速度，渠道建设能力，仓储管理及运营管理的协同性，最终体现企业的经营效益的提高。 指标目的 设立此目标是为了增加商品的周转次数，降低库存量和资金占用额度。 指标测度 关键商品指考核期内采购金额占总资金(20%)的商品(销量占20%) 测度时间 月度或季度测度 备　　注 指标名称 利润总额 指标属性 获利能力 指标编号 L-F-01 数据来源 JHCW 指标诠释 反映企业的总体利润水平。 指标目的 设立此指标的目的是增加企业的利润总额。 指标测度 测度时间 年度测度 备　　注 指标名称 流动资产 周转率 指标属性 财务能力 指标编号 L-F-02