第11章银行监管的经济学分析资料.ppt

* 资本充足性(Capital Adequacy) 考察资本充足率，即总资本与总资产之比。 总资本包括基础资本和长期附属债务。 基础资本包括股本金、盈余、未分配利润和呆账准备金。 * 资产质量(Asset Quality) 考察风险资产的数量；预期贷款的数量；呆账准备金的充足状况；管理人员的素质；贷款的集中程度以及贷款出现问题的可能性。 资产质量的评价标准：把全部贷款按风险程度分为四类，即正常贷款；不合标准贷款；有疑问贷款以及难以收回贷款。然后按公式计算： 资产质量比率=加权计算后的有问题贷款／基础资本 加权计算的问题贷款=不合标准贷款×20%+有问题贷款×50%+难以收回贷款×100％ * 管理水平(Management) 考察银行业务政策、业务计划、管理者经历与经验及水平、职员培训情况等一些非定量因素。 管理方面的评价比较难，因为没有量化指标和比率，一般情况下，通过其他量化指标得出相关结论。 经营管理水平日的评价标准：一般以令人满意或非常好等定性分析为标准。 * 盈利状况(Earnings) 考察银行在过去一、两年里的净收益情况。 盈利状况评价标准：以资产收益率1％为标准，以此进行评价。 　　资产收益率 = 净收益／平均资产 * 流动性(Liquidity) 考察银存款的变动情况；银行对借人资金的依赖程度；可随时变现的流动资产数量；资产负债的管理、控制能力；借入