零用金辦法.docVIP

主旨 為使本公司資金貸與他人作業程序有所依循，特訂立本程序。 內容 第一條：貸與對象 與本公司有業務往來的公司或行號。 有短期融通資金之必要的公司或行號。所稱短期，係指一年或一營業週期(以較長者為準)之期間。 第二條：資金貸與他人之原因及必要性 本公司與他公司或行號間因業務往來關係從事資金貸與者，應依第三條第二項之規定；因有短期融通資金之必要從事資金貸與者，以下列情形為限： 本公司持股達百分之十以上之公司因業務需要而有短期融通資金之必要者。 他公司或行號因購料或營運週轉需要而有短期融通資金之必要者。 其他經本公司董事會同意資金貸與者。 第三條：資金貸與總額及個別對象之限額 本公司總貸與金額以不超過本公司淨值的百分之二十為限，惟因公司間或與行號間有短期融通資金之必要而將資金貸與他人之總額，以不超過本公司淨值的百分之四十為限。 與本公司有業務往來之公司或行號，個別貸與金額以不超過雙方間業務往來金額為限。所稱業務往來金額係指雙方間進貨或銷貨金額孰高者。 有短期融通資金必要之公司或行號，個別貸與金額以不超過本公司淨值百分之十為限。 本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外公司間，從事資金資與，不受前項各款之限制。 第四條：貸與作業程序 徵信 (一)本公司辦理資金貸與事項，應由借款人先檢附必要之公司資料及財務資料，向本公司以書面申請融資額度。 (二)本公司受理申請後，應由財務部就貸與對象