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会计信息系统 之 会计软件应用 学习内容：销售与收款循环 重点： 销售系统 库存系统 存货系统 应收系统 总帐系统 关注： 采购系统 报表系统 基本操作步骤 1.注册系统管理员 2.设置操作员 3.建立新帐套 4.权限设置 5.基础设置 6.启用各系统和录入期初余额 7.日常处理 各系统启用的先后顺序 同一月份：采购、销售系统?库存、存货系统?总帐?应收 建帐及基础设置 用友企业级财务软件所含的各个产品是为同一个主体的不同方面服务的，并且产品与产品之间相互联系、数据共享，完整实现财务、业务一体化的管理。因此，就要求这些产品具备如下特点： 具备公用的基础信息 拥有相同的账套和年度账 操作员和操作权限集中管理 业务数据共用一个数据库 系统管理模块 要想满足上述要求，就要首先设立一个独立的产品模块，也就是系统管理模块，来对用友企业级财务软件所属的各个产品进行统一的操作管理和数据维护。 网络版的用户，必须在服务器上进入“系统管理”并完成里面的所有工作。 系统管理模块流程 流程：注册系统管理员?增加操作员?建帐?权限设置 系统管理 建立帐套 删除帐套 引入帐套 清除异常任务 清除单据锁定 基础设置 基础设置是正式做帐之前，先将一些公共基础设置设好，其中有多个项目的设置直接关系到软件功能运用的正确性，因此是一项非常重要的工作。 【操作步骤】 [系统控制台]?输入帐套信息后击[确定]?[基础设置] 启用各系统 各购销存子模块的公共参数均一致，一般在某一业务模块定义好，其他模块无须重新选择。 公共参数包括： 存货有无辅助计量单位单位 是否允许零出库 有无远程应用 有无成套件管理 客户、供应商分类 启用库存系统  库存管理与存货核算系统启用顺序不分先后，但应同一月份开始使用 录入期初数据与期初记帐 操作流程： 采购系统 → 库存系统 或 存货系统 采购系统期初记帐 采购系统期初余额录完之后才能执行记帐；即使没有期初数据，也要记帐； 采购系统记帐后，库存系统或存货系统才能期初记帐； 库存系统、存货系统 1、期初数据:应以库存实际盘点数为准 2、各仓库期初余额可以在库存系统或存货系统中录入，期初差异只能在存货系统中录入。如果与总帐系统对帐，录入存货的期初余额前一定先设定存货科目（在存货系统基础设置里进行）。 3、记帐：期初数据及差异录入完毕后一定要记帐（两系统都可以进行记帐）；即使没有期初数也必须记帐，否则不能处理日常工作（颜色为灰色）。 销售系统与其他系统的关系 物流：发货单（审核） 销售出库单（审核） 记帐 生成凭证 （销售系统） （库存系统） （存货系统） （存货系统） (审核) 发票制单 生成凭证 资金流：销售发票 ①形成应收 （销售系统） （应收系统） 发票核销 生成凭证 ②或形成现结 发票制单 生成凭证 （销售系统） （应收系统） 销售日常业务 销售日常业务分为：先发货后开票、 直接开票直接发货、现收业务。 先发货后开票 填制并审核销售订单 ? 填制并审核销售发货单 生成 销售出库单  ? 填制并审核销售发票 形成 应收款 直接开票 填制并审核销售订单 发货单  ?