XX公司财务管理流程ppt页.ppt

财务管理流程 单店营业收入结算流程 收银员 前厅/后厨/凉菜组 填制本组销售汇总表 打印清机表 店经理 财务处核算会计 收集整理销售小票 清机 复审、核对？ 编制单店营业收入日报表 复审、核对？ 编制总分类帐 编制记帐凭证 收集整理单店销售数据 监督 是 是 否 否 否 单店营业现金结算流程 收银员 店经理 银行 收款 营业现金结帐 财务处核算会计 清机 审核 保管并上交银行收款凭证 编制总分类帐 编制记帐凭证 收集整理单店销售数据 监督 收取营业现金 编制银行存款日记帐 出具收款凭证 存款 审核 出具收款凭证 否 是 是 否 单店物料成本结算流程 配送员 店管部 店经理 财务处核算会计 整理收货单据 填制收货清单 复审、核对？ 编制总分类帐 编制记帐凭证 供应商/配送方 编制调节表 签字备案 签字备案 备案 采购部 与调拔单核对 与调拔单核对 复审、核对？ 汇总收货清单 复审、核对？ 是 是 是 是 否 否 否 否 单店费用支付结算流程 确认各项费用 申请借款 借款支付 审批 支付费用 报销 帐务处理 单店经理 财务部 店管部经理 总经理 审核 否 是 否 是 董事会 单店 财务部 经理办公会 各职能部门 店管部 预算编制流程 根据部门计划 编制部门预算 审核汇总、平衡预算 审批经营 计划、预算 确定成文 质询同意？ 执行 根据预算目标分解、下达预算指标，确定预算编指导思想和要