中级电算化模拟账套上.doc

中级电算化模拟账套（上） 学习内容：固定资产、工资、总账、报表子系统学习；出纳银行对账、支票登记簿管理；外币核算、数量数额核算；现金流量表编制。 一、建立账套 账套名称：使用自己名字 中文打上 账套号码：使用自己的学号 因用学号就重复，故改为003 账套保存路径：D盘模拟账套3（先在D盘下创建文件夹“模拟账套3”） 账套启用日期：2008年9月 单位名称：昆明天河电子科技有限公司 记账本位币：人民币RMB 企业类型：工业 行业性质：新会计制度科目 账套主管：暂不选择 按行业性质预设科目 供应商、客户选择分类 有外币核算 存货无分类 编码方案： 会计科目编码：42222 客户分类编码：12 供应商分类编码：12 结算方式编码：12 收发类别编码：12 部门编码：122 其它的采用默认编码 数据精度：全部保留小数点后四位 二、操作员管理 （一）增加操作员： 1、姓名：学生自己的名字 编号：学生的学号 使用001 口令：自行设置 1 2、姓名：王兴宏 编号：002 口令：自行设置 2 3、姓名：李小平 编号：003 口令：自行设置 3 4、姓名：王敏 编号：004 口令：自行设置 4 （二）财务分工授权 1、账套主管——学生自己的名字（学生将自己设置为该账套的账套主管） 2、会计员——王兴宏 权限：填制凭证、记账、结账、对账、账簿查询（总账查询和明细账查询）、凭证整理、 凭证查询、常用摘要设置用录入（先空）、常用凭证设置用录入、 科目汇总下科目汇总表专项明细和详细信息勾选、转账设置含有定义、转账生成、 固定资产子系统和工资子系统、应收、应付子系统所有权限。 （转账设置含有定义的都是设置转账生成含有执行的都是转帐生成）且两个全部选项 为GL1501至1510即01自动转账定义、02执行自动转账、03对应结转定义、04执行对应结转、 05销售成本结转定义、06执行销售成本结转、07汇兑损益结转定义、08执行汇兑损益结转、 09期间损益结转定义、10执行期间损益结转 （固定资产子系统和工资子系统、应收、应付子系统所有权限。 代表双击固定资产FA、工资管理WA、应收AR、应付AP这四个。 3、审核员——李小平 权限：审核凭证、记账、账簿查询、凭证查询、打印、账簿查询、打印。 4、出纳——王敏 权限：资金子系统所有权限和出纳的所有权限。 三、总账子系统初始化 （一）总账系统启用设置： 1、出纳签字； 2、系统自动编号； 3、固定汇率；（固定折算汇率为7.8） 4、客户往来：总账系统核算； 5、供应商往来：总账系统核算 6、支票控制 （二）会计科目设置（编码原则：42222） （注意货币资金科目，需要先录入期初余额再设置项目辅助核算） 类型 级次 科目编码 科目名称 外币币种 计量单位 辅助账类型 账页格式 余额方向 资产 1 1001 库存现金 　 　 项目核算 金额式 借 资产 1 1002 银行存款 　 　 项目核算 金额式 借 资产 2 100201 农业银行 　 　 项目核算 金额式 借 资产 3 双龙支行 　 　 项目核算 金额式 借 资产 4 1002010101 961账户 　 　 项目核算 金额式 借 资产 4 1002010102 971账户 　 　 项目核算 金额式 借 资产 2 100202 广发银行 美元 　 项目核算 金额式 借 资产 3 交三桥支行 美元 　 项目核算 金额式 借 资产 1 1009 其他货币资金 　 　 　 金额式 借 资产 2 100901 外埠存款 　 　 　 金额式 借 资产 2 100902 银行本票 　 　 　 金额式 借 资产 2 100903 银行汇票 　 　 　 金额式 借 资产 2 100904 信用卡 　 　 　 金额式 借 资产 2 100905 信用证保证金 　 　 　 金额式 借 资产 2 100906 存出投资款 　 　 　 金额式 借 资产 1 1101 交易性金融资产 　 　 　 金额式 借 资产 2 110101 股票 　 股 　 金额式 借 资产 1 1111 应收票据 　 　 　 金额式 借 资产 1 1121 应收股利 　 　 　 金额式 借 资产 1 1122 应收利息 　 　 　 金额式 借 资产 1 1131 应收账款 　 　 客户往来 金额式 借 资产 1 1133 其他应收款 　 　 　 金额式 借 资产 2 113301 其它应收个人款 　 　 个人往来 金额式 借 资