支付结算管理制度.doc

yy农村sy银行股份有限公司 支付结算管理制度 （20**年**月**日经第一届董事会第一次会议审议通过) 第一条 为加强yy农村sy银行股份有限公司（以下简称本行）资金管理，严肃银行结算纪律，明确业务流程，准确、及时、安全办理结算业务，保障结算活动的正常进行，杜绝违法违纪现象的发生，按照中国人民银行颁发的《支付结算办法》，结合本行的实际，制订本制度。 第二条 本办法所称支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。 第三条 单位、个人和银行签发票据、填写结算凭证，应按照《支付结算办法》的规定记载，单位和银行的名称应当记载全称或者规范化简称。 第四条 票据和结算凭证上的签章，为签名、盖章或者签名加盖章。 单位、银行在票据上的签章和单位在结算凭证上的签章，为该单位、银行的盖章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或盖章。 个人在票据和结算凭证上的签章，应为该个人本名的签名或盖章。 第五条 票据和结算凭证的金额、出票或签发日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效；更改的结算凭证，本行不予受理。对票据和结算凭证上的其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人在更改处签章证明。 第六条 票据和结算凭证金额以中文大写和阿拉伯数码同时记载，二者必须一致，二者不一致的票据无效；二者不一致的结算凭证，本行不予受理。 第七条 办理支付结算需要交验的个人有效身份证件是指居民身份证、军官证、警官证、文职干部证、士兵证、户口簿、护照、港澳台同胞回乡证等符合法律、行政法规以及国家有关规定的身份证件。 第八条 本行办理支付结算必须遵守下列原则： 1、恪守信用、履约付款； 2、谁的钱进谁的帐，由谁支配； 3、银行不垫款。 第九条 本行办理支付结算，不准以任何理由压票、任意退票，截留挪用客户的他行资金；不准无理拒绝支付应由本行支付的票据款项；不准受理无理拒付，不扣少扣滞纳金；不准违章签发、承兑、贴现票据，套取资金；不准签发空头银行汇票和办理空头汇款；不准支付结算制度之外规定附加条件，影响汇路畅道；不准违反规定为单位和个人开立帐户；不准拒绝受理、代理他行正常结算业务；不准放弃对企事业单位和个人违反结算纪律的制裁；不准逃避向人民银行转汇大额汇划款项。 第十条 本行使用由人民银行和上级统一规定印制的票据凭证和结算凭证，不同的结算种类使用不同的结算凭证。财务部门指定专人负责重要结算凭证的购买，使用、保管严格按规定，并建立登记簿。 第十一条 本行应按照《银行结算账户管理办法》的规定开立、管理账户，并依法为单位、个人在本行开立的帐户存款保密，维护其资金的自主支配权。对单位、个人在本行开立的存款账户的存款，除国家法律另有规定外，本行不得为任何单位和个人查询：本行不得代任何单位或个人冻结、扣款，不得停止单位、个人存款的正常结算。 （一）开户机构对存款人的账户使用情况应按规定进行监督管理。 （二）非基本存款账户不得变相作为基本存款账户使用，临时存款账户的有效期限最长不得超过2年。 （三）存款人只能选择我行一个营业机构开立一个基本存款账户。 （四）存款人不得出租、出借银行账户；应保证账户有足够支付资金，不得签发空头支付结算凭证。 （五）存款人开立基本存款账户、专用存款账户、临时存款账户，必须自正式开立之日起3日后，方可办理付款业务（注册验资账户转为基本存款账户的除外）。 （六）个人应对存入其个人银行结算账户款项的合法性负责。下列款项可以转入个人银行结算账户：1、工资、奖金收入；2、稿费、演出费等劳务收入；3、债券、期货、信托等投资的本金和收益；4、个人债权或产权转让收益；5、个人贷款转存；6、证券交易结算资金和期货交易保证金；7、继承、赠与款项；8、保险理赔、保费退还等款项；9、纳税退还；10、农、副、矿产品销售收入；10、其他合法款项。 （七）单位从其银行结算账户支付给个人存款结算账户的款项，每笔超过5万元的，应向其开户机构提供下列付款依据：1、代发工资协议和收款人清单；2、奖励证明；3、新闻出版、演出主办等单位与收款人签定的劳务合同或支付给个人款项的证明；4、证券公司、期货公司、信托投资公司、奖券发行或承销部门支付或退还给自然人款项的证明；5、债权或产权转让协议；6、借款合同；7、保险公司的证明；8、税收征管部门的证明；9、农、副、矿产品购销合同；10、其他合法款项的证明。 （八）从单位银行结算账户向个人存款结算账户支付款项单笔超过5万元人民币时，付款单位若在付款用途栏或备注栏注明事由，可不再另行出具付款依据，但付款单位应对支付款项事由的真实性、合法性负责。 （九）从单位存款账户支付给个人的款项应纳税的，税收代扣单位付款