总账期末结账.ppt

总账管理 第 4 章 目 录 4．1 总账概述 4．2 总账初始化 4．3 总账日常业务处理 4．4 总账期末处理 4.1.1功能概述 初始设置 凭证管理 账簿管理 辅助核算管理 月末处理 4.1.2总账管理系统与其他系统的主要关系 4.1.3总账管理系统的业务流程 4.2.1选项设置 “凭证”页签 制单序时控制 支票控制 资金及往来赤字控制 制单权限控制到科目 凭证审核控制到操作员 出纳凭证必须经由出纳签字 凭证编号方式 “账簿、会计日历、其他”页签 4.2.2明细账权限 明细账科目权限设置 凭证审核权限设置 制单科目权限设置 4.2.3期初余额 输入形式 白色单元格：末级科目，直接输入 黄色单元格：非末级科目，汇总显示 蓝色单元格：辅助核算科目，另行输入 输入提示：只最末级科目输入余额 4.2.3期初余额 科目的余额方向 用友通管理系统中，上级科目与明细科目的余额方向必须一致。 当期末余额与规定的余额方向不一致时，输入“-”号表示。 4.2.3期初余额 期初试算平衡 期初余额试算不平衡，可以填制凭证，但不能记账 已经记过账，则不能再输入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”功能 4.3.1凭证管理 4.3.1.1 填制凭证 4.3.1.2 出纳签字 4.3.1.3 审核凭证 4.3.1.4 查询凭证 4.3