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洋河股份有限公司理财分析报告学院：经济管理学院专业：海运金融班级：经济094姓名：张佳琳完成日期：2012年6月13日目 录1．洋河股份简介……11.1公司简介……11.2公司基本信息……12.公司基本财务数据分析……22.1基本比率分析……2.2现金流量分析…… 2.3投入资本报酬率分析……3.公司投融资分析3.1收购江苏双沟酒业股份有限公司部分股权……3.2 2010年两项重要投资……3.3 2011年四项重要投资……3.4购买银行理财产品……1.洋河股份简介1.1公司简介江苏洋河酒厂股份有限公司是一家大型酿酒企业，主要从事洋河蓝色经典、洋河大曲、敦煌古酿等系列品牌浓香型白酒的生产、加工和销售，产品具有“甜、绵、软、净、香”的绵柔型风格，主要产品包括：洋河蓝色经典、洋河大曲、敦煌古酿等系列品牌产品。江苏洋河酒厂股份有限公司于2002年12月26日经江苏省人民政府《省政府关于同意设立江苏洋河酒厂股份有限公司的批复》（苏政复[2002]155号）批准，由江苏洋河集团有限公司、上海海烟物流发展有限公司、南通综艺投资有限公司、上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司、江苏省高科技产业投资有限公司、中国食品发酵工业研究院、南通盛福工贸有限公司和杨廷栋等14位自然人共同发起设立的股份有限公司，同年12月27日取得江苏省工商行政管理局核发的注册号为3200001105705的企业法人营业执照。公司设立时的注册资本为6,800.00万元，股份总数6,800.00万股（每股面值1元），根据江苏省财政厅苏财国资[2002]178号文的批示，各股东出资均按1:0.65561的比例折股。2009年10月13日经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏洋河酒厂股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2009]1077号）核准，公司于2009年10月27日首次向社会公开发行人民币普通股（A股）4,500万股，2009年11月6日起在深圳证券交易所上市交易。　　根据2011年4月23日公司2010年度股东大会决议，公司以截止2010年12月31日总股本45,000.00万股为基数，以资本公积每10股转增10股。本次转增后公司注册资本变更为90,000.00万元，股份总数为90,000.00万股。1.2公司基本信息公司名称：江苏洋河酒厂股份有限公司证券简称：洋河股份 证券代码：002304股票上市交易所：深圳证券交易所主营业务：洋河、双沟系列白酒的生产和销售 法人代表：张雨柏 总经理：张雨柏董秘：丛学年 独立董事：王林、刘建华、屠建华、蒋伏心注册地址：/maps?hl=zh-CNsource=hpq=%BD%AD%CB%D5%CA%A1%CB%DE%C7%A8%CA%D0%D1%F3%BA%D3%D6%D0%B4%F3%BD%D6118%BA%C5江苏省宿迁市洋河中大街118号办公地址：/maps?hl=zh-CNsource=hpq=%BD%AD%CB%D5%CA%A1%CB%DE%C7%A8%CA%D0%D1%F3%BA%D3%D6%D0%B4%F3%BD%D6118%BA%C5江苏省宿迁市洋河中大街118号工商登记：320000000018432注册资本：10.8亿雇员人数：7957 管理人员人数：27律师事务所：江苏苏源律师事务所 会计师事务所：江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司2.公司基本财务数据分析2.1基本比率分析：2010年2011年变动幅度流动比率2.411.63-0.32365速动比率1.911.2-0.37173现金比率1.830.96-0.47541权益负债比率1.691.1-0.34911流动资产对负债总额比率2.221.58-0.28829不良债权比率0.030.071.333333存货流动负债比率0.50.44-0.12营运资产与总资产的比率0.460.29-0.36957现金与总资产的比率0.60.38-0.36667应收帐款周转率260.53373.480.433539应收帐款回收期(天)1.380.96-0.30435流动资产周转率1.031.10.067961固定资产周转率11.0910.42-0.06041存货周转率2.391.88-0.21339存货销售期(天)150.59191.30.270337总资产周转率0.850.84-0.01176净资产周转率1.271.520.19685主营利润比重110流动资产对总资产的比率0.790.75-0.05063净资产收益率0.320.410.28125总资产收益率05263资本金收益率4.94.47-0.08776主营业务利润率0.40.430.075主营收入毛利润率0.560.580.035714主营收入税前利润率0.390.420.076923主营收入税后利润率0