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第八章 资金活动 一、流程概览 本流程主要描述了甘肃皇台酒业股份有限公司关于银行存款与现金管理、票据与印章管理的流程和相关控制。 001. 包括银行账户的开立与销户流程，货币资金日常支付业务的管控，银行账户的对账，货币资金的监督检查与考核以及货币资金的会计处理。 002. 票据的开具、保管和使用流程、票据的会计处理以及印章的保管。 二、不相容职责 A B C D E F G H I J A X B C X D X E X F G X X X H I X J 图表中标注 X 表示相互冲突的职责，为不相容岗位。 职责说明： A: 银行账户新增/注销申请的提出 B: 银行账户新增/注销申请的审批 C: 现金/银行转账/票据使用申请的提出 D：现金/银行转账/票据使用申请的审批 E: 公司内部资金调拨申请的提出 F：公司内部资金调拨申请的审批 G: 保管现金及支票 H：收入、支出、费用、债权债务账目的登记 I: 现金/票据盘点