财务部政策与程序正文.doc

政 策 与 程 序 Policy procedure 主 题：日常费用报销/付款流程及标准 编 号：PP/FC/0001/ 发 出： 批 准： 执 行： 生效日期： 内 容： 一、日常费用报销/付款流程 非固定资产或单笔金额2万元以下 固定资产或单笔金额达到2万元 二、日常费用报销/付款操作标准 部门填写报销/付款单 报销/经办人需将发票及其他附件粘贴在《原始单据粘贴单》上，粘贴方法详见《原始单据粘贴单》中“粘贴单据注意事项”，报销/经办人需在《原始单据粘贴单》右边栏目上填写“日期”、“费用名称”、“单据张数”、“合计金额”等事项，报销/经办人在“报销”栏签名。 报销/经办人需在发票背后签名，如果小额发票（单张发票金额不足50元）较多时，粘贴在一起后可以连签。 填写报销单字迹需工整，必须用黑