资产保护稽核说明kfc.doc

区经理 资产保护稽核表 使用说明 现金和收银管理 101. 保险柜的开启在有效的管理和监督之下。 校准使用说明: 询问值班经理餐厅如何执行保险柜的开启。 观察保险柜的开启是否在有效的管理和监督下：由值班经理掌握密码，出纳掌握钥匙；或者值班经理掌握钥匙，出纳掌握密码；开店时两人同时在场才可打开，打烊后两人同时在场关闭并拨乱密码。 102. 定期更换保险柜密码（至少每三个月），如有相关人员调动和离职，及时更换密码，并有密码更换记录。 校准使用说明: 查看餐厅保险柜密码更换记录。 如果餐厅的密码掌握在管理人员处，则当没有任何管理组、组长离职或调动的情况下是否每三个月更换一次密码；当有任何管理组、组长离职或调动的情况下，是否每次都及时更换了密码。 如果餐厅的密码掌握在出纳处，则当没有任何出纳离职/调动/升迁/转岗的情况下是否每三个月更换一次密码；当有任何出纳离职/调动/升迁/转岗的情况下，是否每次都及时更换了密码。 103. 保险柜只保存清单内物品，每日/班次有交接记录及当班管理组和出纳签字。 校准使用说明: 突击检查当时保险柜中的所有现金（应等于当时的营业现金收入+应剩余的零找金+应剩余的零用金+合法的营业外收入）。 营业收入与餐厅的零用金/零找金需要分开存放。 保险柜中不允许存放任何私人的现金，或任何不合乎公司规定存放的现金。