10-储蓄存款账户管理程序.docVIP

汉口银行流程体系文件 储蓄存款账户管理程序 编制部门： 会计结算部 版 次 号： 10/12-1 生效日期：2010年12月1日 目 录 修改记录 2 1.目的 3 2.范围 4 3.定义、缩写和分类 4 4.职责与权限 4 4.1 A类综合类柜员 4 4.2 营业经理 5 5.原则和基本规定 5 6.管理与操作 6 6.1 个人活期存款业务 6 6.2 个人通知存款业务 6 6.3 个人定活两便存款业务 6 6.4 个人整存整取定期存款业务 7 6.5 个人零存整取定期存款业务 7 6.6 个人存本取息定期存款业务 7 6.7 个人特殊业务 7 7.检查监督 7 8.依据外部文件、内部规章和体系文件 8 8.1外部文件 8 8.2内部规章 8 8.3体系文件 8 9.附录 8 10.记录 9 修改记录 序号 修改日期 修改原因和修改内容提示 修改单号 生效日期 01 2009-3-31 版本号由09/01-1（原生效日2009-1-24）变更为09/03-1 1 2009-3-31 02 2010-12-01 版本号由09/03-1变更为10/12-1 2 2010-12-01 1.目的 本文件规定了汉口银行（以下简称“我行” ）储蓄存款业务会计核算的基本要求。目的在于根据会计制度的规定，规范储蓄存款行为，防范储蓄存款风险，保障银行和客户的资金安全。 2.范围 本文件适用于汉口银行储蓄存款业务（活期存款、通知存款、定活两便存款、整存整取定期存款、零存整取定期存款、存本取息定期存款、个人特殊业务）的操作及风险控制。 3.定义、缩写和分类 活期存款：是指个人将属于其所有的人民币或外币存入我行，不规定存期，户可随时凭存折（卡）存取，存取金额不限的一种方式所有个人账户可在我行任一网点、任一自助渠道办理口头挂失（非通兑户可至网点柜台通兑办理）我行可依据相关规定，在认真审核有权机关相关资料的前提下，办理个人存款账户及个人凭证式国债账户的冻结处理我行可依据相关规定，在认真审核有权机关相关资料的前提下，办理个人存款账户及个人凭证式国债账户的扣划处理 6.管理与操作 6.1 个人活期存款业务 客户在我行开立个人活期存款账户； 客户在个人活期存款账户中存入款项； 客户在个人活期存款账户中支取款项； 客户将个人活期存款账户销户； 具体操作详见《个人活期存款作业指导书》（文件编号）。 6.2 个人通知存款业务 客户在我行开立个人通知存款账户； 客户预约/取消通知存款； 客户支取通知存款； 客户将个人通知存款账户销户； 具体操作详见《个人通知存款作业指导书》（文件编号）。 6.3 个人定活两便存款业务 客户在我行开立定活两便存款账户； 客户将定活两便账户销户； 具体操作详见《个人定活两便存款作业指导书》（文件编号）。 6.4 个人整存整取定期存款业务 客户在我行开立个人整存整取定期存款账户； 客户在个人整存整取定期存款账户中部分提前支取； 客户将个人整存整取定期存款账户结清销户； 具体操作详见《个人整存整取定期存款作业指导书》（文件编号）。 6.5 个人零存整取定期存款业务 客户在我行开立个人零存整取定期存款账户； 客户在个人零存整取定期存款账户中续存； 客户将个人零存整取定期存款账户结清销户； 具体操作详见《个人零存整取定期存款作业指导书》（文件编号）。 6.6 个人存本取息定期存款业务 客户在我行开立个人存本取息定期存款账户； 客户在个人存本取息定期存款账户中取息； 客户将个人存本取息定期存款账户结清销户； 具体操作详见《个人存本取息定期存款作业指导书》（文件编号）。 6.7 个人特殊业务 客户在我行办理挂失、撤挂、挂失换证、挂失结清等业务； 有权机关在我行办理个人账户冻结、续冻、解冻等业务； 有权机关在我行办理个人账户扣划业务； 具体操作详见《个人特殊业务作业指导书》（文件编号）。 7.检查监督 总行会计结算部负责对本文件规定的个人储蓄存款活动及个人账户管理进行检查监督。 8.依据外部文件、内部规章和体系文件 8.1外部文件 《中华人民共和国会计法》（中华人民共和国主席令第24号]） 《支付结算办法》（银发[1997]393号） 《个人存款账户实名制规定》（2000年3月20日国务院令[第285号]） 《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令[2003]第5号）