建邺医院装饰工程款支付审计.doc

江苏省AO应用案例（ ） 建邺医院装饰工程款支付审计 江苏省南京市建邺区审计局 作者：谢水万、沈燕 日期：2009-9-28 建邺医院装饰工程款支付审计 江苏省南京市建邺区审计局编SQL语句分析审计完整的电子档案审计应用2008版AO系统（.BAK），数据导入AO系统时采用系统自带的转换模板安易R9财务软件备份数据量。（一）AO应用介绍 ， 图7 二次整理后在AO中显示图 将该表导出至EXCEL表并进行表头整理，形成如下图8的 图8 二次整理后往来明细.xls 表，并命名为“二次整理后往来明细.xls”，再把该表采集至“处理后账务”的电子数据下，建立“业务_二次整理后往来明细”业务数据。 ③按往来单位名称进行分组，汇总工程款的支付情况，SQL语句为：Select DISTINCT [往来单位名称],SUM([借方金额]) AS 已付款小计 From [业务_二次整理后往来明细] GROUP BY [往来单位名称]。得到如下图9中结果，并将该表保存为名为“已付款小计”的自定义表。 图9 已付款小计 （3）对照“工程合同明细”表，获得超合同比例付款的单位及金额。通过“已付款小计”和“业务_合同明细”两表连接，使用SQL语句：Select a.*,b.[合同金额],([已付款小计]-0.7*[合同金额]) AS 超付金额 From [已付款小计] a,[业务_合同明细] b where a.[往来单位名称]=b.[往来单位] AND [已付款小计]=0.7*[合同金额] ORDER BY a.[往来单位名称]，获得超额付款的统计情况，如下图10 图10 超合同比例付款明细 并保存在名为“超合同比例付款明细”的自定义表里。 最后，通过项目管理→交互管理→生成审计现场数据包，生成“超合同比例付款明细”数据包并将包导出存至硬盘或U盘下。 （二）项目取得成果 本次提交资料包括实例介绍书面材料及PPT、审计报告、现场数据包（含电子账）、归档资料包。 2 采集数据 业务_合同明细 超合同比例付款明细 业务_原始凭证 已付款小计表 二次整理后业务数据 初次整理后业务数据