黑龙江2013年度会计师事务所执业质量自查报告文档及表格.docVIP

附件2：会计师事务所执业质量自查报告参考格式 ××会计师事务所执业质量自查报告 ××市（地）、县（市）财政局： 根据《省财政厅关于开展会计师事务所执业质量检查工作的通知》要求，我们于 年 月 日至 月 日进行了自查。现将自查情况汇报如下： 一、会计师事务所（分所）基本情况 主要包括事务所成立时间及其沿革，内部组织架构，人员规模及构成，业务规模及构成，有关资格、注册资本、股东姓名及其出资额度和比例、上年度业务收入等基本情况。 二、自查工作基本情况 上一年度开展业务工作和执业质量情况。主要包括自查时间、自查人员、自查范围、自查内容和抽查业务的类型、数量、主要检查方法等。 三、自查发现的问题 执业质量和内部管理等方面存在的主要问题与不足。对自查中发现的较大问题逐项进行分析阐述，并说明产生问题的原因和对存在问题的认识。 四、整改措施及下一步工作打算 结合自查存在的问题，有针对性地逐条提出下一步规范执业行为和提高执业质量的具体措施。包括应注意和避免的主要问题、改进方法及措施、建立健全工作制度和业务流程、完善内部控制和管理方面的努力方向等。 五、其他情况 主要包括事务所执业中的先进经验和好的做法，以及对于促进注册会计师行业健康发展的相关意见和建议。 会计师事务所（盖章）： 主任会计师（签名）： 年 月 日 附件3 2013年度会计师事务所执业质量检查自查情况表 （会计师事务所填报） 编报单位：（公章） 　 项 目 数 量（户/人/份） 所占比重（%） 金 额（万元） 备 注 执业注册会计师人数 — — 　 执业质量存在问题 总所 1.……2.……3.…… — — 　 分所 1.……2.……3.…… — — 　 名称是否合规 总所 是/否 — — 　 分所 是/否 — — 　 承揽业务低于指导价 10%以下 事务所户数 — — — 　 审计（验）报告份数 　 　 — 　 10%-30% 事务所户数 — — — 　 审计（验）报告份数 　 　 — 　 30%以上 事务所户数 — — — 　 审计（验）报告份数 　 　 — 　 挂名执业 注册会计师人数 　 　 — 　 涉及的事务所户数 — — — 　 未按要求进行业务报备 审计（验）报告份数 　 　 — 　 涉及的事务所户数 — — — 　 股东或合伙人资质不合规 股东或合伙人人数 — 　 涉及的事务所户数 — — — 　 出具审（验）报告份数 　 — — 　 提取风险基金或购买职业保险（是否）不合规（户数） 是 — — 　 会计信息（是否）存在问题（户数） 否 — — 　 负责人： 　 　 填表人： 　 　 联系电话： 填表说明： 1.此表统计内容为2012年度相关情况和数据。 2.此表由各会计师事务所（分所）根据自查情况填列，并提报所在市县财政局（市辖区内的会计师事务所直接报送市[地]财政局）。 3.收费情况栏次按照《黑龙江省物价局 黑龙江省财政厅关于印发黑龙江省会计师事务所服务收费管理办法的通知》（黑价联〔2011〕20号）规定的项目、标准核定应收费金额和实际收费金额填列。 4.加“—”栏次不需要填列。 2013年度会计师事务所执业质量检查自查情况汇总表 （市县财政局填报） 编报单位：市（地）、县（市）财 章） 项 目 数 量（户/人/份） 所占比重（%） 金 额（万元） 备 注 辖区内事务所户数 　 — — 　 事务所自查户数 　 　 — 　 辖区内执业注册会计师人数 　 — — 　 执业质量存在问题 总所 　 　 — 　 分所 　 　 — 　 名称不合规 总所 　 　 — 　 分所 　 　 — 　 承揽业务低于指导价 10%以下 事务所户数 　 　 — 　 审计（验）报告份数 　 　 — 　 10%-30% 事务所户数 　 　 — 　 审计（验）报告份数 　 　 — 　 30%以上 事务所户数 　 　 — 　 审计（验）报告份数 　 　 — 　 挂名执业 注册会计师人数 　 　 — 　 涉及的事务所户数 　 　 — 　 未按要求进行业务报备 审计（验）报告份数 　 　 — 　 涉及的事务所户数 　 　 — 　 股东或合伙人资质不合规 股东或合伙人人数 　 　 — 　 涉及的事务所户数 　 　 — 　 出具审（验）报告份数 　 — — 　 提取风险基金或购买职业保险不合规户数 　 　 — 　 会计信息存在问题户数 　 　 — 　 负责人：