2014年券从业资格考试模拟试题基础知识答案解析(一).docVIP

2014年证券从业资格考试模拟试题 基础知识答案及解析（一） /）上海中公教育（/）联合制作 2014年证券从业资格考试模拟试题 ——基础知识答案及解析（一）　　 　　一、单项选择题 　　1．C 　　本题考查有价证券的分类。狭义的有价证券是指资本证券。广义的有价证券包括 　　商品证券、货币证券和资本证券。 　　2．A 　　本题考查证券发行人。证券发行人是指为筹措资金而发行债券和股票的发行主 　　体，主要包括公司（企业）、政府和政府机构。 　　3．C 　　本题考查机构投资者中的保险经营机构。 　　4．C 　　本题考查自律性组织。按照《证券法》的规定，我国的证券自律管理机构是证券交 　　易所、证券业协会。根据《证券登记结算管理办法》，我国的证券登记结算机构实行行业 　　自律管理。选项C属于证券市场中介机构。 　　5．B 　　本题考查国际证券市场发展现状与趋势。l999年l1月4日，美国国会通过《金融 　　服务现代化法案》，标志着金融业分业制度的终结。 　　6．C 　　本题考查新中国的证券市场。截至2009年年底，共有36家创业板公司上市交易。 　　7．D 　　本题考查中国证券市场的对外开放。2007年10月，中国与英国金融监管部门就商业银行代客境外理财业务做出监管合作安排。 　　8．A 　　股票收益主要来自股票流通和股份公司。 　　9．B 　　采取发起设立方式设立股份有限公司，出资额分期缴纳的，全体发起人首次出资 　　额不得低于注册资本的20％，其余部分由发起人自公司成立之日起2年内缴足。 　　10．C 　　本题考查蓝筹股的含义。 11．A 　　本题考查股票的理论价格。股票及其他有价证券的理论价格是以一定的必要收 　　益率计算出来的未来收入的现值。 　　12．B 　　本题考查杠杆比率的含义。 　　13．A 　　本题考查优先股票的特征——股息率固定、股息分派优先、剩余资产分配优先、 　　一般无表决权。 　　14．B 　　本题考查国家股。国有股权的组成部分有国家股和国有法人股。 　　15．A 　　本题考查无限售条件股份。选项A属于有限售条件股份。 　　16．B 　　为了弥补自己临时性资金周转之短缺，债务人可以发行短期债券。流通市场发 　　达，债券容易变现，长期债券较能被投资者接受。一般来说，期限较长的债券流动性 　　差，风险相对较大，票面利率应该定得高一些。 　　17．C 　　本题考查政府债券。 　　18．D 　　本题考查国债的分类。按照发行本位分类，国债可以分为实物国债和货币国债。 　　19．D 　　本题考查储蓄国债（电子式）。 　　20．D 　　本题考查商业银行次级债券。商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和 　　利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。 　21．A 　　可交换债券与可转换债券的相同之处是发行要素。 　　22．D 　　我国公司债券实行了橱架发行制度，允许上市公司一次核准，分次发行，即定 　　下发行计划总额之后，可以在当年到24个月之内根据需要不断进行筹资，使企业、公 　　司能够更灵活地安排，以满足公司筹资的需要。 　　23．B 　　本题考查欧洲债券和外国债券。在发行法律方面，欧洲债券在法律上所受的限 　　制比外国债券宽松得多。 　　24．C 　　本题考查证券投资基金的特点—集合投资、分散风险、专业理财。 　　25．C 　　本题考查证券投资基金与股票、债券的区别——反映的经济关系不同、筹集资金的投向不同、风险水平不同。 　　26．A 　　选项BCD是货币市场基金不得投资的金融工具。 　　27．D 　　本题考查上市开放式基金（LOF）。 　　28．B 　　证券投资基金业务是基金管理公司最核心的一项业务。 　　29．A 　　本题考查基金资产净值。基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 　　30．B 　　根据我国《货币市场基金管理暂行规定》的规定，对于每日按照面值进行报价的 　　货币市场基金，可以在基金合同中将收益分配的方式约定为红利再投资，并应当每日进 　　行收益分配。 31．B 　　本题考查金融衍生工具的分类。金融衍生工具从基础工具分类角度，可以划分为股权类产品的衍生工具、货币衍生工具和利率衍生工具、信用衍生工具以及其他衍生工具。 　　32．A 　　本题考查金融自由化。选项A的正确表述是“取消对存款利率的最高限额，逐步 　　实现利率自由化”。 　　33．B 　　以国债期货为主的债券期货是各主要交易所最重要的利率期货品种。 　　34．D 　　本题考查基差风险， 　　35．C 　　本题考查信用违约互换。 　　36．B 　　本题考查认股权证。认股权证一般由基础证券的发行人发行。 　　37．B 　　可转换公司债券应半年或1年付息1次，到期后5个工作日内应偿还未转股债券的本金及最后l