第章现金量与等值.ppt

第二章 现金流量及其构成 现金流入：用符号（CI）t表示 现金流出：用符号（CO）t表示 净现金流量：现金流入与现金流出之差， （CI- CO ）t 2.现金流量图 例：某人四年前存入1000元钱，前3年末取出当年利息，最后一年利利息本金一起取出。年利率10％。 对个人： 对银行： 例：某项目第一、第二、第三年分别投资100万、70万、50万；以后各年均收益90万，经营费用均为20万，寿命期10年，期末残值40万。试画出现金流量图。 1、现金流量图的三大要素包括（） A、资金数额、方向、资金作用期间 B、资金数额、流入、资金作用期点 C、资金大小、流向、资金发生的时间点 D、大小、流出、时间点 2、项目在整个计算期内某时点所发生的现金流入与现金流出只差成为（） A、现金流量 B、净现金存量 C、现金存量 D、净现金流量 某工程项目第一年初投资100万，第二年投资50万，第二年获利为30万，第三年上半年获利50万，第三年下半年获利100万，哪个正确 某企业计划投资的一个项目，在第一年年末需要投资100万元，第二年年末需要投资150万，项目能在以后三年内每年年末产生100万的收入。 某个项目投资总额为1000万元，分5年支付工程款，3年后开始投产，有效期限为5年，投产开始时垫付流动资金200万元，结束时收回，投产后每年产生300万元的收益。 某工厂现在投资P1，两年