公司财务费用报销果制度(修改试行版).docVIP

洛阳京都肿瘤医院管理有限公司 财务报销和财产管理制度 二零一三年五月 公司财务费用报销制度 为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用 各项费用开支，必须经财务会计审核、部门负责人签字后，报行政副总经理、总经理批准，最后有财务负责人签字；具体各项费用的报销流程办理如下： 未通过 第二条 原始凭证有效性的规定： （1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。以下凭证视为合法凭证，准予报销： 税务机关批准的带防伪水印底纹和统一发票监制章的税务发票； 财政机关批准并统一监制的行政事业性收据； 邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单； （2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。 （3） 经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整（标注大小写、票据数量等）；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特殊情况外）。 （4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。 第三条　本制度适用对象公司全体人员。 各项费用的报销制度 2.1 借款报销及审批制度 第四条 公司员工因公出差借款或报销，应据实认真填写借款单，由各部门经理审签，经主管副总、总经理确认以后，报公司财务部门审核。借款清帐联在报销完毕后退还