《会计专题实训期末论文要求》.docVIP

会计专题实训期末论文要求 1.内容：根据以下所给企业资料，以及我国《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引》，针对该企业的实际情况，就你认为容易出现的风险点制定相关的企业内部控制制度，字数要求1000字以上。 2.格式：一律用国际标准A4型纸（297mm×210mm）打印，天头（上）20mm，地脚（下）15mm，订口（左）20mm，翻口（右）15mm。统一采用单倍行距，单面印制，页码位于右下角。制度的统一格式和字号要求，详见后面附录。 3.论文封皮见下页，请同学们自己填列“成绩计分表”以上的内容。 4.交稿时间：本学期16周。超过截止日期交稿，课程分数为零分。 5.期末之前如有调整，以最新通知为准。 6.论文的题目为“**内部控制制度”，例如：存货内部控制制度、现金内部控制制度等等。 7.在制度的后面要另起一段写明制定本制度的主要风险控制点有哪些。 会计专题教师 二〇一一年十一月十日 资料： A公司由4名投资者投资，主要经营办公设备的批发和零售业务。其设有一个总部和四个分店。总部设一名总经理和三名副经理，分管财务、销售、和售后服务。财务部设有财务经理一名，4名财务人员和一名出纳人员。销售部设有经理一名，销售人员20名，并且销售经理独自掌握和管理销售渠道全部信息和资料，该公司的商务采购员归属销售部经理领导，并由一个人长期担任。该公司有一仓库，所有进货包括各分店进货都经该仓库存放并领取，仓库保管员也归销售经理领导。各分店分别由各自的一名店长负责，并配有一名收银员，和不同数量的销售员。每天门店都有大量的现金收入。各分店店长由总经理领导，收银员由财务经理领导。各分店和仓库间经常发生串货行为，而且各分店也存放不同的商品。售后服务部由一名经理负责，和10名售后服务人员，售后服务人员经常会有出差行为，其报销费用直接找总经理签字然后到财务报销。售后服务经常会为客户免费更换零部件，并且有时也会收取额外的修理费，大部分为现金。在总部还另设一名接待人员，负责受理客户来电业务，其受总经理负责。对于一些投资和融资等业务由总经理决定，其还决定对经营产品的选择权。每月工资由财务部负责核算，并按销售人员的销售额计算绩效工资。售后服务人员和财务人员及其他人员只挣固定工资。 （空一行） 现金内部控制制度（3号宋体加粗） （空一行） 一、总则（概述制定制度的目的、要求、原则和实用范围）（4号宋体加粗） 二、分则（分条具体地写明其有关内容及项目）（4号宋体加粗） （一）……（小4号宋体） 1、……（小4号宋体） 2、……（小4号宋体） （二）…… 1、…… 2、…… 三、附则（说明制订权，修订权或解释权，以及适用对象和生效日期等，也可不写此项。内容比较简单的制度，正文可以采用前言加主体的方式写，前言说明制订这一项制度的目的、意义，然后分条写出具体内容。） **公司（4号宋体） 年月日 本制度的主要风险控制点：（4号宋体） 学号 年级 专业班级 姓名 论文题目： 成绩记分表 成绩评定 一 二 三 四 五 总分 得分 评分指标 评价等级对应得分 优秀 良好 中等 及格 不及 一、控制的风险点是否明确 18 16 14 12 0 二、是否符合内控制度制定的原则 18 16 14 12 0 三、控制的措施是否恰当 18 16 14 12 0 四、责任与权利是否明确 18 16 14 12 0 五、是否有激励与约束机制 18 16 14 12 0 是否雷同 □ 是否整篇摘抄下载 □ their own conditions to develop the correct road, the maximum to avoid investment risk, gain profit.(three) vigorously promote the brand. To establish brand awareness, awareness of the use of brand, brand value, brand acquisition performance, enhance the compet