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　财务管理制度 　　第一条 为加强管委会的财务工作，发挥财务在管委会经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 　　第二条 财务部门的职能是： 　　(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 　　(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。 (三)积极为经营管理服务，促进管委会取得较好的经济效益。 (四)厉行节约，合理使用资金。 　　(五)对有关机构及财政、审计、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。 　　(六)完成领导交办的其他工作。 　　第三条 管委会财务部由会计、出纳等人员组成。 　　第四条 管委会各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 　　《财务管理制度》财务工作岗位职责 　　第五条财务部负责组织本单位的下列工作： 　　(一)拟订资金筹措和使用方案，有效地使用资金； 　　(二)进行成本费用计划、控制、核算、分析和考核，督促本单位有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； 　　(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析： 　　(四)承办单位领导交办的其他工作。 　　第六条会计的主要工作职责是： 　　(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。 　　(二)按照经济核算原则，定期检查，分析本单位财务的执行情况，考核资金使用效果，及时向单位领导提出合理化建议，当好领导的参谋。 　　(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。 　　第七条出纳的主要工作职责是： 　　(一)认真执行现金管理制度。 　　(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。 　　(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。 　　(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经主任签字后，方可生效。 　　(五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。 　　(六)配合会计做好各种帐务处理。 　　《财务管理制度》财务工作管理 　　第九条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。 　　第十条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。 　　第十一条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。 　　第十二条财务工作人员应当会同综合办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。 　　第十三条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报主任，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。 　　第十四条财务工作人员对本单位实行会计监督。 　　财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。 　　第十五条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向主任或主管副主任书面报告，并请求查明原因，作出处理。 　　财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。 　　第十六条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。 　　第十七条出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。 　　第十八条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。 　　财务工作人员办理交接手续，由综合办公室主任、主管副主任监交。 　　《财务管理制度》支票管理 　　第十九条支票由出纳员或主任指定专人保管。支票使用时须有支票领用单，经主任批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。 　　第二十条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、主任审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在支票领用单及登记簿上注销。 　　第二十一条财务人员月底清帐时凭支票领用单转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。 　　第二十二条对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第二十一条规定处理。 　　第二十三条公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须主任签字。主任外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。 　　《财务管理制度》现金管理 　　第二十四条管委会可以在下列范围内使用现金： 　　(一)职员工资、津贴、奖金；(二)个人劳务报酬；(三)出差人员必须携带的差旅费；(四)结算起点1000以下的零星支出；(五)主任批准的其他开支。 　　第二十五条除本规定第二十四条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金