酒店10财务报读表分析.docVIP

酒店10财务报表分析  2009年10月份财务报告 一、基本经营情况 2009年10月份酒店完成客房销售收入59.9万元，完成月度目标任务64万元的93.6%；完成餐饮销售收入37.1万元，完成月度目标任务39万元的95.1%；计提租赁收入15万元。合计完成销售收入112万元。 1-10月销售任务完成情况表 本月任务数 实际完成 完成比例 年度任务数 实际完成数 完成比例 客房收入 64.0 59.9 93.59% 592 540.1 91.23% 餐饮收入 39.0 37.1 95.13% 237 212.7 89.75% 租赁收入 15.8 15.0 94.94% 158 179 113.29% 预算外收入 　 　 　 　 15.1 　 合计 118.8 112.0 94.28% 987 946.9 95.93% 10月份客房经营成本0.94万元，餐饮经营成本19.25万元，税金6.1万元，经营费用96.1万元，财务手续费0.46万元，收多开发票税金和处理废旧等营业外收入0.26万元，不含装修摊销的经营利润3万元。与上月相比增加盈利11.8万元。主要是因为收入增加了 3.4万元（其中客房增加7.1万元，餐饮增加8.2万元，减少KTV免租2万元，减少月饼收入9.9万元）。成本减少了3万元（其中客房成本减少0.1万元，餐饮成本增加4.1万元，减少了月饼成本7万元），费用减少了6.2万元（详细分析见费用月度对比表），以上因素综合起来减少了亏损11.8万元。与去年10月份相比减少盈利15.2万元。主要是因为收入增加了4.3万元（其中客房减少20.1万元，租赁减少12.7万元，餐饮增加37.1万元。）成本增加了18.2万元（其中餐饮增加19.3万元，客房减少1.1万元。），不含装修摊销的费用增加1.8万元（详细分析见费用月度对比表），以上因素综合起来减少盈利15.2万元。  二、客房收入情况分析 客房收入与上月相比，比较明显的特点是各种类型的客户收入都有上升，详见图表： 与上月份含早客房收入比较表  房量 入住率 房价 收入 10 自来散客 260.5 5.8 240.85 62742  协议散客 478.5 10.66 223.17 106788  会议客户 1146 25.53 145.89 167192  团队客户 1311.5 29.22 134.78 176768  中介客户 194.5 4.33 226.01 43958  其他客户 337.5 7.52 126.24 42605  小计 3728.5 83.06 160.94 600053  9 自来散客 266.50 6.18 221.49 59028.00  协议散客 465.50 10.80 201.47 93782.00  会议客户 1061.50 24.62 144.38 153260.00  团队客户 1057.00 24.52 131.52 139020.00  中介客户 62.50 1.45 210.69 13168.00  其他客户 414.00 9.60 137.19 56798.00  小计 3327.00 77.17 154.81 515056.00 差额 自来散客 -6.00 -0.38 19.36 3714.00  协议散客 13.00 -0.14 21.70 13006.00  会议客户 84.50 0.91 1.51 13932.00  团队客户 254.50 4.70 3.26 37748.00  中介客户 132.00 2.88 15.32 30790.00  其他客户 -76.50 -2.08 -10.95 -14193.00  小计 401.50 5.89 6.13 84997.00 其中散客房减少6间，但是收入增长3714元，明显是受房价提升影响，本月散客房价提升了19.36元。协议散客房增加13间，房价提升21.7元，收入增加13006元。由此可见黄金周对收入的拉动还是有很大影响的。本月收入最大亮点是中介增幅较大，开房量增加132间，增幅211%