首9都师范大学报账手册.docVIP

首都师范大学 财务报账手册财 务 处 2014年8月修订版零 壹 貳 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾 佰 仟 万 圆 角 分 整目 录 前 言 1 一般日常业务报销流程 6 国内差旅费报销流程 8 暂借款及销账流程 9 内部转账流程 10 国外电汇办理流程 11 因公出国（境）换汇流程 13 因公出国（境）核汇及报销流程 14 科研经费到款、立项及入账流程 15 科研经费结题财务办理流程 16 政府采购会议费（培训费）办理流程 17 政府采购印刷费办理流程 18 校外人员劳务信息备案流程 19 校外人员（学生）劳务收入申报流程 20 工资数据申报流程 21 网上查询项目明细账流程 22 学生网上缴费流程 23 职工子女统筹医疗费报销 24 主要部门代码对照表 26 重要提示 28 前 言 ※ 符合报销规定的原始票据必须具备如下条件： 1.票据上必须具有税务监制章或财政监制章 2.票据内容必须填写齐全 票据中的付款单位必须填写“首都师范大学”； 金额大小写必须一致； 有所购商品的名称、数量、单价、金额； 必须有收款单位的发票专用章； 开票人及开票日期填写完整； 整张票据字体须一致；我校现行财务报账模式简介： 1.我校经费管理实行财务一支笔制度，所有经费支出均需所在单位财务一支笔签字。 2.我校于2013年年底正式实行网上预约报账，报销发票、办理预借款及销账业务均需通过网上预约报账系统。《网上预约报账系统操作指南》可通过首都师范大学财务处网站‘业务指南’专区下载。网上预约单样式及签字手续如图1。特殊情况下无法通过网上预约系统进行预约报账的，暂可继续使用原纸质报销单，报销单样式及签字手续如图3。 3.发放学生劳务或专家咨询费等性质的支款业务、校内结转网络费测试费等性质的转账业务都不通过网上预约报账系统，仍使用原纸质手续单据。支款单样式及签字手续如图4、转账单样式及签字手续如图2。 4.根据经费来源、性质及用途的不同，我校现行使用的对公转账支票有北京银行支票及中国工商银行支票两种，支票样式如图7。凡单张发票票面金额超过500元或者连号发票合计金额超过500元的，均应使用支票支付，不得自行垫付现金。支票自开具当日起10日内有效，超期失效。支票领用后不得污损及折叠，否则银行拒收。 我校现行使用的财务单据样式及签字如下： 网上预约报销单图1、转账凭证图2、报销单图3、支款单图4、餐费审批单图5、固定资产验收单图6、支票图7。图1.预约报销单图2.转账凭证 图3.报销单图4.支款单 图5.餐费审批单图6.固定资产验收单图7.支票 一般日常业务报销流程国内差旅费报销流程 暂借款及销账流程 内部转账流程 国外电汇办理流程 附件： 购汇申请 中国工商银行紫竹院支行： 兹有首都师范大学学院老师需支付国外版面费（注册费等）元（美元、港元、欧元等）。特申请购汇。 首都师范大学财务处年月日 因公出国（境）换汇流程 因公出国（境）核汇及报销流程 科研经费到款、立项及入账流程 科研经费结题财务办理流程 政府采购会议费（培训费）办理流程 政府采购印刷费办理流程 校外人员劳务信息备案流程 校外人员（含本校学生及离退休人员）劳务收入申报流程 工资数据申报流程 网上查询项目明细账流程 学生网上缴费流程 职工子女统筹医疗费报销 1、报销流程 持患儿的医药费单据（写有患儿姓名的医院开据的正式票据、附药费清单、诊疗费可报挂号费不能报） 部门名称 部门代码 部门名称 部门代码 部门名称 000 首都师范大学 012 音乐学院 026 教务处 001 文学院 013 美术学院 028 研究生处 002 历史系 014 书法所 030 后勤办 003 政法学院 016 体研室 031 基建处 004 教育技术系 017 青教研 032 财务处 006 信息工程学院 018 教育科学学院 033 统战部 007 数学系 019 图书馆 037 出版社 008 物理系 020 大英部 041 学校办公室 009 化学系 023 高教研 042 宣传部 010 生命科学学院 024 条装处 043 人事处 011 资环学院 025 科技处 044 团委 部门代码 部门名称 部门代码 部门名称 部门代码 部门名称 045 学生工作部 064 科教中心 105 语言测试中心 046 学报 067 高师培训 106 来广营 047 国际文化学院 084 计生办 111 良乡校区基础学部 048 老干办 086 高等美术教育中心 112 管理学院 049 保卫处 087 数字校园 117 学前教育学院 050 校医院 088 马克思主义教育学院 118 文化研究院 0