网上申报作说明.docx

网上申报操作说明第1章网上申报增值税报表功能介绍1.1 如何进入网上申报增值税报表模块　打开浏览器，打开网上申报登录界面，输入【纳税人识别号】、【登录密码】，点击【登录】按钮；　登录成功后，点击菜单【填写报表】-【增值税申报表】，可进入增值税报表填写列表页面；　另外，点击菜单【填写报表】-【防洪保安费】-【防洪保安费申报表（一）】，可进入防洪保安费一报表填写页面。1.2 数据填写介绍　数据填写包括：数据初始化操作、新增操作、更改操作、删除操作。　数据初始化操作：部分报表存在数据初始化操作，该操作不需用户参与，在报表页面打开时系统自动完成。　新增操作：报表未填写时，执行保存操作，新增一条报表记录。　更改操作：报表已填写时，执行保存操作，修改已存在的报表记录。　删除操作：报表已填写时，执行删除操作，删除已存在的报表记录。1.3 数据申报介绍　报表数据申报：用户填写所有必填报表后，可以将数据提交，进行申报；该申报是实时入库、实时开票、实时反馈。其中，增值税一般纳税人一次性报送增值税主表、附表一、附表二、固定资产表四张报表，小规模纳税人报送增值税小规模申报表，另防洪保安费（一）单独申报。目前的申报功能不进行实时扣款，会在特定的时间在后台自动扣除，申报结果信息中有类似“联网扣款开关：关闭”的字样。1.4 申报结果查询介绍　增值税申报结果查询：列出一段时间内用户已填写报送的所有增值税报表。　查询结果明细列表：列出某属期内已填写的所有增值税报表。1.5 导出打印功能介绍针对纳税人经常反映的增值税报表打印问题，本次更新特添加了报表导出功能，目前该功能只支持增值税相关报表，不支持类似于财务报表的其它报表。第2章网上申报增值税报表填报模块使用方法2.1 报表列表该列表中列出的是纳税人当前属期所需填写的报表信息。登录成功后，点击菜单【填写报表】-【增值税申报表】，可进入增值税报表列表页面。该页面会显示当前属期，申报有效期起止，纳税人资格等信息。如果纳税人资格是一般纳税人，该页面如下图所示：如果纳税人资格为小规模纳税人，该页面如下图所示：如果纳税人资格为一般纳税人，并且期初未缴税额为负数，则该页面如下图所示：进入该页面之前，系统会对纳税人的信息进行检查，如果检查不通过，则可能会弹出以下提示：检查纳税人的状态：判断是否需要申报增值税：没有找到当期的增值税申报期限信息：系统出现错误：2.2 新增操作1、点击列表页面上列出的相关报表名称链接，进入该报表的填写页面。例如，点击增值税附表一的链接，进入到如下页面：2.填写申报数据后，点击【保存】按钮，执行保存操作。保存成功，则返回如下界面：其它报表的新增操作与此类似。这里请注意，当保表成功新增后，原增值税报表列表页面，对应的报表名称前会打上一个绿色的勾，表明此报表已填写。如图：另外，防洪费申报表（一）的填写，不在增值税列表页面中，进入的方法是点击菜单【填写报表】-【防洪保安费】-【防洪保安费申报表（一）】，如图：防洪保安费一必须在当期增值税申报成功后，才可以进行填写，如果增值税未申报，将出现如下提示信息：2.3 更改操作更改操作的步骤和提示信息与新增操作一样，不同的是，更改操作是在用户已填写过报表的情况下进行的，不产生新记录。在此不作多余说明。　2.4删除操作用户在进入报表填写页面时，如果该报表已存在数据，则报表页面右上方的按钮中会多出一个【删除】按钮，点击该按钮，可以将该报表的当前记录删除。　2.5申报操作在报表列表页面，点击右上方的【立即申报】按钮，在弹出的确认提示中，选择【确定】；。或者也可以登录后点击菜单【提交申报】-【申报确认】进入申报确认页面，申报税种选择【增值税（一般纳税人）】或【增值税（小规模纳税人）】或【防洪保安费（一）】，点击【确定】按钮。执行上面的申报操作后，系统会返回操作结果信息，可能的错误提示信息如下（增值税申报）：纳税人状态错误：　纳税人当期为非正常营业状态，不能申报该报表。纳税人不需要申报增值税：　纳税人当期不需要申报增值税。未找到申报期限信息：　没有找到当期的增值税申报期限信息。申报期未到：增值税报表申报期未到，不允许申报！申报期已过：增值税报表申报期已过，不允许补报！报表已申报：申报失败：该属期（XXXXXX）报表已申报，不能再申报。纳税人资格判断：　小规模纳税人申报一般纳税人报表时：　小规模纳税人不能申报此增值税申报表，只有一般纳税人才能申报！　一般纳税人申报小规模纳税人报表时：　一般纳税人不能申报此增值税申报表，只有小规模纳税人才能申报!数据填写不完整：您的增值税申报表未填写完整，不能申报！报表记录存在重复：以下信息分为一般纳税人和小规模纳税人两种情况出现：一般纳税人：附表一附表二的金额税额校验：栏次x应税货物税率为xx%的销售额与销项税额校验失败栏次x份数不能小于零栏次x