退税评估统培训讲义.ppt

出口退税预警评估系统培训讲义(一):系统整体介绍 2011年12月 江门 王葆青 讲座组成 (一) 软件架构与数据加工 王葆青 (二) 基本操作,预警分析,内部管理 王 鹏 (三) 外贸专题评估,生产专题评估,评估选案 何 柳 (四) 上机操作 学 员 讲义目录 (一) 概述 (二) 功能模块 (三) 数据加工说明 概述 背景: 1.广东出口额大,退税额大,增长快,风险高,人手少; 2.退税系统数据量大,结构复杂,时效性要求高; 3.退税评估涉及人员较多,专业性较强. 概述 业务基础 : 1.以佛山、江门所开发评估系统为主要原型; 2.结合省局领导关于全省应用的具体要求; 3.吸收珠海、广州、东莞等地的有益探索与建议; 形成了较完整的业务需求. 技术支撑 : 1.综合辅助系统提供了良好的技术框架,本系统成为其有机组成部分; 2 .技术部门提供了有力的专家支持。 形成了较完备的技术体系. 概述 目标 : 1.能从全局掌握出口退税的整体情况； 2.能为普通用户提供常用的专项评估工具; 3.能为专家用户提供可自由定义评估模型的工具； 4.能就具体企业进行深入全面的评估分析； 5.对外评估与对内管理相结合. 讲义目录 (一) 概述 (二) 功能模块 (三) 数据加工说明 功能结构 已实现功能模块(共35个) 预警分析( 7个) 退免税认定分析 出口情况_出口增长分析 出口情况_口岸分析 出口情况_商品分析 出口情况_贸易方式分析 出口情况_目的国分析 外贸货源分析 外贸企业评估( 8个) 出口增长评估 进出口价格评估 出口口岸评估 货物流向评估 换汇成本评估 供货企业评估 退税率适用异常 一户式评估 生产企业评估( 9个) 出口增长评估 出口价格评估 进口价格评估 出口口岸评估 商品结构变动评估 手册分配率评估 征退衔接评估 退税率适用异常评估 一户式评估 内部管理 (3个) 无主数据 登录异常 手册异常 系统维护 (3个) 供货商维护 业务指引维护 函调数据下载 评估报告 (4个) 模板管理 局端报告 生产企业报告 外贸企业报告 评估选案 (1个) 评估选案 讲义目录 (一) 概述 (二) 功能模块 (三) 数据加工说明 已应用 数据来源 函调系统 出口退税 辅助系统 退税评估 CTAIS 拟增加 失控发票 … … 核查系统 稽查数据 数据项与指标 基本信息:75项 自 定 义:N项 半年 季度 月累 月度 增值税: 434项 出口退税: 358项 企业所得税: 506项 财务报表: 385项 合计: 1758项 数据项与指标 企业所得税类 项数 季度所得税_查账 19 季度所得税_核定 15 年度所得税_主表 42 年度所得税_附表3 134 年度所得税_附表5 46 年度所得税_附表6 16 年度所得税_附表8 11 年度所得税_附表9 35 年度所得税_附表11 15 年度所得税_附表1A 26 年度所得税_附表2A 28 年度所得税_核定主表 15 年度所得税_评估指标 10 年度所得税_主表_指标 40 年度所得税_附表1A_指标 26 年度所得税_附表2A_指标 28 出口退税类 项数 海关_关区 5 海关_国别 6 海关_企业 4 海关_商品 13 生产_汇总表 39 外贸_汇总表 8 外贸_申报期 11 外贸_所属期 11 海关_多维统计 9 海关_贸易性质 5 生产_间接出口 11 生产_来料出口 11 生产_料件进口 11 生产_免税出口 11 生产_评估指标 29 生产_直接出口 11 外贸_评估指标 8 海关_海关_商品 7 生产_手册分配率 23 退税认定_已申报 1 出口小规模汇总表 8 外贸_申报期_商品 34 外贸_所属期_商品 17 外贸_申报期_供货方 31 外贸_申报期_货源地 8 外贸_所属期_供货方 18 外贸_所属期_货源地 8 财务报表类 项数 利润表 23 财务指标 35 现金流量表 35 资产负债表 156 利润表_指标 23 现金流量表_指标 35 资产负债表_指标 78 增值税类 项数 进项分类 26 农产品票 4 增值税主表 62 海关完税凭证 3 开具发票统计 100 增值税附表二 56 增值税附表一 99 进项专票_地区 6 销项专票_地区 6 销项专票_客户 5 运输发票_地区 4 增值税评估指标 53