《某集团管理制度手册》.doc

目 录 第一部分：组织及人事 集团组织架构图 4 集团财务部组织架构图 5 各品类发展部财务分部组织管理办法 6 商贸发展部财务分部组织管理办法 12 省直财务经理工作细则 16 集团人事管理制度 21 集团轮岗管理规定 36 集团亲属回避规定 38 HA集团财务部经理级岗位上岗选拔管理办法 40 财务部绩效管理办法 42 财务部季度奖金管理办法 49 财务部职员级人员薪资管理指导意见 53 财务部岗位说明书(略，另见附件) 第二部分：内控管理 HA集团收支报销审核审批制度（适用商贸） 58 HA集团收支报销审核审批制度（适用品类） 73 HA集团经营预算管理（暂行）办法 87 员工旅差费用及补贴报销标准（适用集团） 94 员工旅差费用及补贴报销标准（适用商贸） 98 电话（手机）费报销标准 103 HA集团不良资产管理制度 104 HA集团货币资金管理制度 117 HA集团固定资产管理制度 120 电脑发放、移交及废旧电脑集中处理程序 125 仓储库容管理指导规范 115 商贸分公司仓储货品管理办法 128 HA集团存货盘点制度 144 HA集团现金盘点制度 148 商贸分公司费用报销及货币资金若干事项管理办法 151 HA集团内部交易管理制度 157 销售与应收账款控制制度 162 海外销售内部运作制度 181 基建工程管理制度 186 HA集团财务会计稽核制度 189 HA集团产品价格管理办法 194 HA集团客户管理办法 198 第三部分：其他 财务部文件收发管理规定 204 工作汇报制度 209 HA集团公文管理制度 213 HA集团物业管理制度 223 第一部分：组织及人事 1.集团组织架构图  2．集团财务部组织架构图 3.各品类发展部财务分部组织管理办法 （试行） 为了规范各品类发展部财务分部（简称“各品类财务分部”）的设置，提高行政和服务效率，确保正确有效行使财务管理职责，制定本办法。 第一节 各品类财务分部的定位、功能与管理关系 第一条 各品类财务分部为集团财务部于各品类发展部的派设机构，构成各品类发展部之基本职能部门之一，履行和组织各品类发展部之日常财务管理之责，为各品类发展部提供财务管理专业的支持与服务，同时代表集团利益对各品类发展部的经营者行为进行着合理规范和约束。各品类财务分部负责人依据品类发展部实际情况设置总经理或经理职务，各品类财务分部负责人接受集团财务部的委派管理，同时对各品类发展部总监负责。 第二条 各品类发展部与集团财务部共同履行对于各品类财务分部的各自管理职责，并有效配合和相互支持，以共同支持和促进各品类财务分部的财务管理任务与职责的有效完成，推进财务管理水平提升。 第三条 集团财务部对于各品类财务分部的管理职责如下： 1、集团财务部在财务管理专业事项上对各品类财务分部实施指导、组织、协调、监察和控制，以及对各品类发展部中所发生的日常重大财务管理专业事项进行决策和管理。财务管理专业事项系指如基本会计政策、财务制度、内控管理、资金管理、税务计划的拟定、组织实施及管理等系列涉及财务会计、经营理财的各类基本事项； 2、集团财务部对于各品类财务分部的各级财务人员人事事项拥有最终的决定权。 第四条 各品类发展部对于各品类财务分部的管理职责如下： 1、在集团基本财务制度和财务管理宗旨思想的指导下，根据各品类发展部的整体经营管理要求和工作实际，对各品类财务分部的工作进行日常的安排、布置和管理，主要管理职责与层面为：（1）对各品类财务分部实施具体的任务布置与要求；（2）对各品类财务分部的日常财务工作完成质量和开展情况实施检查；（3）在集团财务部授权下，针对性地制定及组织实施有关具体财务事项的实施管理办法；（4）协调各品类财务分部于各品类发展部的工作开展。 2、对各品类财务分部的日常工作纪律行为进行管理与监督，如对各品类财务分部的出勤事项进行管理； 3、对各品类财务分部人员的日常人事异动、薪资管理事项提出建议与意见； 4、参与实施对各品类财务分部的考核管理； 5、对各品类财务分部全部财务人员的绩效考核薪资额度进行最终的核准。 第二节 各品类财务分部之下设财务单位的定位、功能与管理关系 第五条 各品类财务分部依据各品类发展部之下设生产公司对应派设财务科室，财务科室负责人依实际情况设置财务经理或主办会计职务。财务科室负责人接受各品类财务分部的委派管理，同时对生产公司的总经理负责。 第六条 生产公司财务科室为所属生产公司的基本职能部门之一，履行和组织分公司或财务科室的日常财务管理职责，为分公司或财务科室提供财务管理专业的支